基本介紹
- 條約分類：金融
- 簽訂日期：1985年11月01日
- 條約種類：其他
一、總則
１．銀行根據其章程規定，必須作出安排，以確保其所提供的貸款，只用於貸款檔案中所規定的用途。同時，提取的資金只能用於支付項目實際已發生的費用以及項目所適用和相宜的貨物和勞務支出。因此，制定下述的提款程式也是為了確保銀行能按照章程的規定做出支付。這些提款程式適用於所有貸款。儘管有時也可能增加某些特殊的程式以適用於特定的情況。
２．通常，提款申請書是由借款人直接寄送給銀行總部有關支付處。然而，在某些情況下，為幫助借款人能按照支付的規定去做，處理存在的問題以及回答日常的疑問，銀行也可安排借款人將申請書寄送給銀行的常駐代表處或地區代表處以便完成部分手續。這樣做可大大減少銀行總部在時間上的延遲。現在，常駐代表處的工作範圍包括從全面審查、批准直到預審或諮詢等業務。
二、貸款款項提取表
３．在貸款談判中，經借款人和銀行協商同意擬訂一個“提取貸款款項表”。該表可由本行根據貸款的契約檔案中的規定進行修改。提取貸款款項表中通常包括幾項主要類別，這幾項與待執行的項目所需各種類型的貨物和勞務總表相一致。
三、通則中關於提款的規定
４．《通則》第五條第５．０１節規定，根據貸款協定和通則的有關規定，借款人有權從貸款帳戶中提取其已支出的金額，或如果銀行同意，也可以提取即將支出的金額。除非借款人和銀行另有協定，否則，借款人不得就非銀行會員國（瑞士和中國台灣除外）領土內發生的費用，或在上述領土上生產的貨物，或從上述領土上提供的勞務提款。有關銀行採購程式的進一步解釋。可參閱“國際復興開發銀行貸款和國際開發協會信貸採購指南”。
四、提款程式
５．借款人從貸款帳戶中提取資金，有兩種方式可供選擇，這取決於款項是要付給借款人或根據借款人的要求付給第三者；或者通過對信用證予以特別承諾擔保。
６．這兩種程式都要求有證明材料，證明該資金已被使用於或將要被使用於銀行提供貸款的目的。這兩種程式是：
（ａ）提款申請（表格１９０３）
用於償還借款人已支付了貨物、工程和勞務的款項，及根據借款人要求，銀行直接將款項付給第三者（通常是付給供應商或諮詢專家）。
（ｂ）特別承諾申請（表格１９３１）
用於要求銀行在信用證方式下對商業銀行作出特別承諾。
７．這兩種程式的提款申請書所要求的詳細內容基本上是相同的：
（ａ）申請書中應寫明所要求支付的金額及詳細的付款指示；
（ｂ）申請書上應有借款人授權簽署提款申請的一人或數人的簽名；
（ｃ）在貸款帳戶中的某一具體支付類別下，應有足夠的資金用以支付或作出承諾；
（ｄ）符合貸款條件；及
（ｅ）有關該項貨物或勞務，及其是否合格的證明檔案。
８．在批准了每一份申請書後，銀行將：
（ａ）根據成交的類型支付給借款人或第三者款項。或（ｂ）或向商業銀行發出特別承諾書。如果由於某種原因，申請書或部分申請額未被批准，銀行將及時通知借款人拒付的理由。
五、提款申請（表格１９０３）
９．提款申請可用於申請償還借款人實際已支付的金額，也可用於申請將到期應付的金額直接付給第三者。如果申請書要求的是實際已付出的款項，銀行將在借款人提供了該款項確已支付單據的基礎上，將款項償還給借款人或執行機構。對於直接支付申請，要求付款的對象將是第三者，提供的單據應能證實到期應付的款額。為支付一項契約或採購訂貨單上規定的首次付款或分期付款的首次付款和交貨的分期付款所需要的提款，也可採用這種程式。每一份提款申請書要求償付的最低金額，通常應相當於２００００美元。
１０．提款申請程式允許借款人使用表格（１９０３）要求銀行直接將款項付給單一的受益人。但是，償還要求通常涉及一個或更多類別下的幾個細目，因此，除了表格１９０外，借款人還應使用摘要表以詳細說明費用支出。每個類別應分別採用摘要表，每種所要求的貨幣應分別填寫申請書。
１１．向銀行送交的表格１９０３應為一式三份，正本由經授權的借款人代表簽字。付款要求必須寫明收款人銀行的全稱、地址，收款人帳號及帳戶名稱，以及任何有關資料（如發票、訂貨單或契約號），以確保付款無誤。此外，如果收款人的銀行不設在所要求支付的貨幣的所屬國家裡，應向銀行提供該銀行在所要求貨幣的國家裡的往來銀行的名稱和地址（詳細要求見附屬檔案１）。
１２．摘要表（表格１９０３的第二頁）
在有些情況下，需要附加空白的紙面以填寫承包商或供貨商的資料，或是費用支出涉及一個以上的供貨商，類別或分項目時，則需用一份或更多份摘要表。填寫摘要表須知見附屬檔案２。
１３．下述單據的一份副本應隨同提款申請書一併寄交銀行：
（ａ）供貨商或諮詢專家的發票，或工程進度摘要表；
（ｂ）付款憑證（用於申請償還付款），下述單據中任何一種均可：
（ｉ）一份已收款發票或正式收據；或
（ｉｉ）商業銀行的付款報告；或
（ｉｉｉ）銀行認為滿意的任何證明。
（ｃ）裝船發運證據（購買設備或材料）。下述單據中任何一種均可：
（ｉ）一份提貨單的副本；或
（ｉｉ）運輸代理的證明。
１４．凡在銀行特許可免送證明單據而予支付的情況下，一種為該項目特製的、附在銀行送交借款人的支付信件中的經修改的摘要表，可用於代替第１９０３號表格第二頁。
六、特別承諾申請（表格１９３１）
１５．信用證：為了支付項目採購貨物的款項，借款人通常需要開具一份信用證。當供貨人所在國的商業銀行不願開具，通知或確認沒有擔保或抵押的信用證時，經借款人申請，銀行可按特別承諾程式，向該商業銀行提供其所要求的擔保。
１６．在這種程式下，借款人要求銀行向商業銀行（通常是在供貨商國內）作出特別承諾，同意償還該商業銀行在信用證下已支付或將要支付的款項。銀行作出的這種承諾是不可撤銷的，並且不受日後該貸款暫停或取消的影響。銀行對這種特別承諾不收取任何費用。
１７．借款人要採用這種程式時，應向銀行填報表格１９３１一式二份（填寫該表須知事項見附屬檔案３），並附送如下單據：
（ａ）與將要發生的支付款項有關的契約或訂貨單副本一份；及
（ｂ）商業銀行擬發出的信用證副本二份。
當申請書被批准後，銀行將以表格２０１８（該格式的說明見附屬檔案４）向議付行發出特別承諾，並附送一份該已發的信用證副本。商業銀行在特別承諾下的首次付款申請，構成了它接受特別承諾書中的條款和條件。
１８．商業銀行每次在信用證項下付款或議付單據後，應立即用信函、電傳或電報方式通知銀行。當使用信函通知時，商業銀行應以表格２０１５的格式寄送“付款請求”，該表印在表格２０１８的背面（填表須知見附屬檔案５）。
１９．電傳或電報：為了縮短從商業銀行付款或議付單據到銀行將款項付給商業銀行之間的時間，商業銀行可採用打電報或電傳方式請求支付。銀行可以就表格２０１５頂端的表式內的書明接受這一支付請求。根據這種安排，按規定的格式發出的電報或電傳，即已構成對於該電報或電傳中所提到的特別承諾下付款的請求，同時也構成對已經或即將要按照信用證條款進行付款的確認。
２０．特別承諾限制條款：當信用證使用的貨幣是貸款帳戶中的貨幣之外的另一種貨幣時，銀行為該信用證而發出的特別承諾中包含有限制條款，其部分條文如下：
“由於這類貸款是有限的，我們沒有義務承付超過我們在付款時所確定的等值總金額（相當於美元或特別提款權）以上的部分金額。我們的政策是在貸款或信貸帳戶中應留有足夠的資金使之足以支付未結清的全部特別承諾。因我們的借款人已同意，如果由於限制條款，我們不能支付給你們應付的全部金額時，貸款帳戶中的任何未作出承諾部分，均可用於支付這項缺額；如果貸款帳戶中未作承諾部分不足於支付這部分缺額時，借款人將在收到我們的通知後及時設法付款給你們。”
由於銀行貸款通常以美元表示，國際開發協會信貸以特別提款權表示，銀行（以任何貨幣）支付的金額不能超過貸款的等值美元或信貸的等值特別提款權。
因此，銀行在作出特別承諾時必須將其承付義務限制在本限制條款的規定範圍之內。在計算限額時，銀行對有關的貨幣使用當時的匯率，同時要考慮正常的傾向波動因素。
２１．修改：議付銀行要向銀行提供信用證的改動部分的副本，銀行對涉及下列的修改作出書面批覆：
（ａ）信用證金額；
（ｂ）貨物種類或數量；
（ｃ）受益人，和
（ｄ）任何超過信用證原有效日期６個月的延期，或超過表格２０１８－－特別承諾中的２（ｂ）段中所引用的日期。
其他任何的修改不需預先得到銀行的批准。
七、辦理申請書的手續
２２．申請書不予批准：如果一份申請書或申請書中部分未被批准，銀行將及時通知借款人未被批准的原因及建議借款人應採取的行動，以便使有所爭議的問題得到解決。
２３．付款通知：在從貸款帳戶中提款時，銀行將會把每筆已作出的支付的詳情告知借款人和執行機構。付款通知書中所包括的內容有：申請書編號、貨幣及金額、支出的費用類別、支付的貨幣及金額、匯率、等值美元或等值特別提款權，以及記帳日期。對金額較大的付款（自１９８５年１１月起，超過＄５００００００），銀行將用電傳方式將付款通知送達借款人和執行機構。
２４．貨幣條款：從貸款帳戶中提款所用的貨幣，通常採用實際發生費用的貨幣，雖然銀行也可能用其資金來源可提供的一種貨幣去購買所要求的貨幣。以借款人或擔保人國家的貨幣支付的費用，其提款的貨幣通常是由銀行選擇一種或幾種貨幣予以支付。
２５．支付的定值：對某一具體的支付，銀行帳上記錄價值應是以銀行從其現有資金中支付的貨幣，並按當天的適用匯率（ＡＥＲ）折算後的等值額（以貸款所承諾的貨幣計算）。
２６．適用匯率（ＡＥＲ）：是由銀行建立的適用於每一貨幣在某一具體記帳日的一切會計事項的計值標準。（ＡＥＲ為ＡｐｐｌｉｃａｂｌｅＥｘｃｈａｎｇｅＲ－ａｔｅ）
八、附屬檔案
以下是關於銀行支付表格的說明和解釋，這些表格可從銀行貸款局支付處取得。此外一種包含更詳細的資料和表格樣本的支付手冊供索取。
附屬檔案一
提款申請－－填寫（１９０３）表格須知
注意事項：
（ａ）申請書應送交銀行一式三份；
（ｂ）支付每一種貨幣、支付給每一個收款人都必須分別填寫申請書；
（ｃ）表的右上角“Ｗ／Ａ”號應空出，由銀行填寫，從第１至１５段所有標有號數的各行都必須填寫；
（ｄ）在由受權提款簽字人簽字前，應對填寫好的表格檢查一遍以保證所填寫的貸款編號、金額和其他詳細情況準確無誤。錯誤和遺漏會導致延遲付款。
（ｅ）如使用表格１９０３第二頁“摘要表”時，應將表中的第５－７項空出。
說明：下述編號即指表格１９０３中各個編號：
１．ＩＢＲＤ貸款／ＩＤＡ信貸編號：應填入其貸款或信貸協定上的編號全稱相同的完整編號（包括數字及字母）。
２．聯合貸款人編號：應填入聯合貸款人的名稱和其編號（如有的話）。
３．申請書編號：不論採用哪種程式，都應將申請書從第１號開始按順序編號。在有一個以上的項目執行機構時，應加前置字頭，以識別各機構的提款申請書（如ＭＦＩ代表財政部第１號申請書）。費用支出詳細說明。
４．請付：書晨將支付的貨幣名稱和金額（用數字表示），例如５萬美元（ＵＳ＄５００００）。
５．承包商或供貨商的名稱和地址：為了識別時不發生錯誤，應填入全稱和詳細地址。如果與第９項內容（即收款人姓名及地址）相同，本欄可省略不填。
６．採購的詳細情況
（ａ）契約或訂貨單編號及日期：應填入完整的編號、日期等資料以便有關的契約和訂貨單能隨時查到。
（ｂ）貨物、工程和勞務簡介：例如水泵、電氣設備、土建工程或諮詢服務。
（ｃ）契約的總金額及貨幣：貨幣名稱和契約金額（包括任何價格調整）。
（ｄ）本申請書所包括的發票總金額：本申請書所附發票單據金額的１００％，扣除未支付的保留金、稅金和其他不合格費用。
７．提款細節：
（ａ）類別或分項目編號：類別編號應採用貸款或信貸協定附表或第２節的類別號，對開發金融公司貸款的分項目編號就是銀行批准分項目時通知借款人所使用的編號。
（ｂ）費用中將予資助的百分比：
（ｉ）由銀行資助的百分比：採用貸款或信貸協定附表１或第２節中相當類別的百分比。
（ｉｉ）聯合貸款人（有聯合貸款人參與貸款時）資助的百分比：如果是聯合貸款時，要註明銀行和聯合貸款人各應支付的比例（如銀行支付６０％，聯合貸款人支付４０％，否則，就寫上“無”）。
８．付款須知：收款人的開戶商業銀行名稱、地址及帳號：應填寫收款人商業銀行的全稱和詳細地址。這可能包括一個商業銀行及分行的名稱。帳號也十分重要。
９．收款人的名稱和地址：要填寫收款人的全稱和詳細地址，確保收款人不發生錯誤。
１０．往來銀行地址：應填寫往來銀行的全稱和詳細地址，當要付給款項的商業銀行不在將支付的貨幣所屬的國家時，應書明在該國的往來銀行的名稱、地址。例如，以美元付給加拿大供貨商的款項時，應付給加拿大的加拿大銀行在美國的往來銀行代收。
１１．特別支付說明和發票的參考資料：書明任何特別說明以及發票編號或其他參考資料將有助於順利和迅速支付。
１２．借款人的名稱：填入貸款或信貸協定上使用的借款人的名稱。
１３．日期：使用的日期應為授權代表人在申請書上籤字的日期。
１４．授權證明：即授權的一個或數個代表人的簽名。
１５．授權代表的姓名和職務：應寫明（一個或數個）簽署人的姓名及職務。
附屬檔案二
提款申請－－填寫摘要表（１９０３第２頁）須知
注意事項：
（ａ）摘要表在需要加紙時使用，也就是說，有一個以上的承包商或需要償還的費用涉及幾個供貨商。
（ｂ）如果使用摘要表，應將１９０３表中第５－７項空出。
（ｃ）填寫完畢後，摘要表應加以檢查，以確保編號、金額和其他詳細情況準確無誤，並與附送的１９０３表格上的日期相一致。任何錯誤和遺漏都會導致延遲支付。
說明：
申請書編號：同表格１９０３上的編號。
摘要表編號：參考編號從第１號開始編號。
ＩＢＲＤ貸款或ＩＤＡ信貸編號：按表格１９０３填寫參考編號的全稱（包括數字和字母）。
類別或分項目編號：與表格（１９０３）７（ａ）編號一致。
細目編號：細目識別號，通常每張摘要表約１２個細目。
承包商或供貨商的名稱和地址：填入其名稱、所在的城鎮及國名即可。
契約或採購訂貨單：與表格１９０３（６ａ）相一致。
貨物簡介：與表格１９０３（６ｂ）相一致。
契約的貨幣和總金額：與表格１９０３中（６ｃ）相一致。
申請書內包括的承包商發票總金額：發票上的貨幣種類和總金額。
備註：應寫入發票參考說明，如果適用，也應填入銀行對支付該契約或訂貨單“無異議”的電傳日期。
全部支出淨總金額：同第６欄內的總金額。
將支付的百分比：與表格１９０３（７ｂ）相同。
要求支付的淨總金額：總金額乘以銀行可用支付的百分比。
附屬檔案三
特別承諾申請－－填寫表格（１９３１）須知
注意事項：
（ａ）應向銀行提交申請書一式二份。
（ｂ）１－１５段所有編號的各行均應填寫。
（ｃ）填寫完畢後，在送交授權簽字人簽名前，應對申請表進行核對，以確保所有參考編號、金額，和其他細節均準確無誤。任何錯誤和遺漏都會導致延遲付款。
說明：以下的編號均指表格１９３１中各編號：
１．貸款ＩＢＲＤ和信貸ＩＤＡ編號：填入其貸款或信貸協定相同的編號全稱（包括數字和字母）。
２．聯合貸款人參考編號：（如果有的話）應填入聯合貸款人姓名和貸款或信貸或贈款等參考編號。
３．申請書編號：將申請書從第１號開始按順序編號（不論採用哪種程式）。
信用證的詳細內容
４．議付行名稱和詳細地址：根據信用證填寫。
５．開證商業銀行的名稱和地址：通常為借款人在其國內的開戶銀行。
６．信用證開證人名稱：借款人或執行機構名稱。
７．信用證細節：根據信用證填寫。
支出詳細說明
８．承包商或供貨商名稱和地址：填入信用證收款人名稱、所在的城鎮和國家即可。
９．採購細節：
（ａ）契約或訂貨單編號及日期：根據契約承包商的檔案填寫。
（ｂ）貨物、工程或勞務簡介：例如農業機械或諮詢服務。
１０．提款細節：
（ａ）類別或分項目編號：填入貸款或信貸協定附表１或第２節中的編號。開發金融公司貸款的分項目號即銀行在批准分項目時所通知的編號。
（ｂ）將予資助的費用支出百分比：
（１）銀行支付的百分比：按照貸款或信貸協定中附表１或第２節適當類別的支付百分比。
（２）聯合貸款人支付百分比（如存在聯合貸款）：當利用聯合貸款時，應標明銀行和聯合貸款人各自支付的百分比（比如銀行支付費用的６０％，聯合貸款人支付４０％），否則，就填入“無”。
１１．特別說明和備註：應填入任何便於和加快付款的特別說明或備註。
１２．借款人名稱：填入貸款或信貸協定上的借款人名稱。
１３．日期：授權代表在申請書上籤字的日期。
１４．授權證明：授權代表的簽字。
１５．代表人的姓名和職務：填入簽字人的姓名及職務。
附屬檔案四
特別承諾－－世界銀行以表格（２０１８）形式作出的特別承諾
注意事項：
（ａ）銀行根據借款人的表格（１９３１）中所提出的申請書，用表格２０１８向議付行作出特別承諾。
（ｂ）條款和條件中第七節的限制性條款在本指南的第２０段中予以詳細闡述。為所有的信用證，其貨幣不是貸款協定所規定的貨幣而作出的特別承諾，都包括了這一限制條款。這是因為銀行需要有一個為（ＩＢＲＤ）貸款和（ＩＤＡ）信貸的等值美元和等值特別提款權所作出的特別承諾進行監測的機制。作為一種控制機制，對已作出的等值金額承諾定期進行審查，並加以調整以反映出信用證的價值與銀行控制貨幣等值之間的匯率波動。
（ｃ）除以下部分之外，本表的內容重複了表格１９３１的申請書的大部分細節：
（ｉ）特別承諾編號：由銀行規定。
（ｉｉ）日期：指銀行作出承諾的日期。
（ｉｉｉ）條款和條件：
２（ｂ）：貸款截止日期或由銀行確定的其他更晚的日期。
８（第五行）：聯合貸款人的限制條款（如果有這樣的要求）。
（ｉｖ）銀行授權代表簽名。
附屬檔案五
請求支付－－填寫表格（２０１５）須知
注意事項：
（ａ）本程式適用於已收到銀行用表格（２０１８）發出的特別承諾的商業銀行。
（ｂ）該表格的頂端部分是用電傳或電報請求支付的正文和程式說明。
（ｃ）對每一特別承諾，應分別填寫支付申請書。
擬寫電傳或電報付款申請須知：
要求付款的電傳或電報應書明國際復興開發銀行（ＩＢＲＤ）貸款編號、國際開發協會（ＩＤＡ）信貸編號或聯合貸款人編號、銀行特別承諾編號、已付給收款人的貨幣、金額及信用證編號。
特別支付款的說明或有關信用證情況介紹，例如截止日期的延長或信用證餘額的處理，應包括在標準的電傳格式的尾部。
填寫請求支付表格的說明：
日期：提出申請的日期
國際復興開發銀行（ＩＢＲＤ）貸款或國際開發協會（ＩＤＡ）信貸的編號：填入表格２０１８中的參考編號全稱（包括號碼和字母）。
國際復興開發銀行（ＩＢＲＩ）貸款或國際開發協會（ＩＤＡ）特別承諾編號：填寫表格２０１８中所列的編號。
聯合貸款人編號：（如使用的是聯合貸款）應填入聯合貸款人名稱和貸款或信貸或贈款的編號。
我方編號：議付行自己的編號。
我方的往來行：表格２０１８中的開戶銀行名稱。
我方往來銀行的信用證號：表格２０１８中開證銀行的信用證編號。
需要確認的電傳或電報，要在方框內打一個勾（√）。這樣做是很重要的，以保證不發生重複的情況。
貨幣金額：必須與信用證上的貨幣一致。
未使用的餘額延長支付截止期：對信用證的餘額和有效期的處置應作適當的注釋。
１．銀行根據其章程規定，必須作出安排，以確保其所提供的貸款，只用於貸款檔案中所規定的用途。同時，提取的資金只能用於支付項目實際已發生的費用以及項目所適用和相宜的貨物和勞務支出。因此，制定下述的提款程式也是為了確保銀行能按照章程的規定做出支付。這些提款程式適用於所有貸款。儘管有時也可能增加某些特殊的程式以適用於特定的情況。
２．通常，提款申請書是由借款人直接寄送給銀行總部有關支付處。然而，在某些情況下，為幫助借款人能按照支付的規定去做，處理存在的問題以及回答日常的疑問，銀行也可安排借款人將申請書寄送給銀行的常駐代表處或地區代表處以便完成部分手續。這樣做可大大減少銀行總部在時間上的延遲。現在，常駐代表處的工作範圍包括從全面審查、批准直到預審或諮詢等業務。
二、貸款款項提取表
３．在貸款談判中，經借款人和銀行協商同意擬訂一個“提取貸款款項表”。該表可由本行根據貸款的契約檔案中的規定進行修改。提取貸款款項表中通常包括幾項主要類別，這幾項與待執行的項目所需各種類型的貨物和勞務總表相一致。
三、通則中關於提款的規定
４．《通則》第五條第５．０１節規定，根據貸款協定和通則的有關規定，借款人有權從貸款帳戶中提取其已支出的金額，或如果銀行同意，也可以提取即將支出的金額。除非借款人和銀行另有協定，否則，借款人不得就非銀行會員國（瑞士和中國台灣除外）領土內發生的費用，或在上述領土上生產的貨物，或從上述領土上提供的勞務提款。有關銀行採購程式的進一步解釋。可參閱“國際復興開發銀行貸款和國際開發協會信貸採購指南”。
四、提款程式
５．借款人從貸款帳戶中提取資金，有兩種方式可供選擇，這取決於款項是要付給借款人或根據借款人的要求付給第三者；或者通過對信用證予以特別承諾擔保。
６．這兩種程式都要求有證明材料，證明該資金已被使用於或將要被使用於銀行提供貸款的目的。這兩種程式是：
（ａ）提款申請（表格１９０３）
用於償還借款人已支付了貨物、工程和勞務的款項，及根據借款人要求，銀行直接將款項付給第三者（通常是付給供應商或諮詢專家）。
（ｂ）特別承諾申請（表格１９３１）
用於要求銀行在信用證方式下對商業銀行作出特別承諾。
７．這兩種程式的提款申請書所要求的詳細內容基本上是相同的：
（ａ）申請書中應寫明所要求支付的金額及詳細的付款指示；
（ｂ）申請書上應有借款人授權簽署提款申請的一人或數人的簽名；
（ｃ）在貸款帳戶中的某一具體支付類別下，應有足夠的資金用以支付或作出承諾；
（ｄ）符合貸款條件；及
（ｅ）有關該項貨物或勞務，及其是否合格的證明檔案。
８．在批准了每一份申請書後，銀行將：
（ａ）根據成交的類型支付給借款人或第三者款項。或（ｂ）或向商業銀行發出特別承諾書。如果由於某種原因，申請書或部分申請額未被批准，銀行將及時通知借款人拒付的理由。
五、提款申請（表格１９０３）
９．提款申請可用於申請償還借款人實際已支付的金額，也可用於申請將到期應付的金額直接付給第三者。如果申請書要求的是實際已付出的款項，銀行將在借款人提供了該款項確已支付單據的基礎上，將款項償還給借款人或執行機構。對於直接支付申請，要求付款的對象將是第三者，提供的單據應能證實到期應付的款額。為支付一項契約或採購訂貨單上規定的首次付款或分期付款的首次付款和交貨的分期付款所需要的提款，也可採用這種程式。每一份提款申請書要求償付的最低金額，通常應相當於２００００美元。
１０．提款申請程式允許借款人使用表格（１９０３）要求銀行直接將款項付給單一的受益人。但是，償還要求通常涉及一個或更多類別下的幾個細目，因此，除了表格１９０外，借款人還應使用摘要表以詳細說明費用支出。每個類別應分別採用摘要表，每種所要求的貨幣應分別填寫申請書。
１１．向銀行送交的表格１９０３應為一式三份，正本由經授權的借款人代表簽字。付款要求必須寫明收款人銀行的全稱、地址，收款人帳號及帳戶名稱，以及任何有關資料（如發票、訂貨單或契約號），以確保付款無誤。此外，如果收款人的銀行不設在所要求支付的貨幣的所屬國家裡，應向銀行提供該銀行在所要求貨幣的國家裡的往來銀行的名稱和地址（詳細要求見附屬檔案１）。
１２．摘要表（表格１９０３的第二頁）
在有些情況下，需要附加空白的紙面以填寫承包商或供貨商的資料，或是費用支出涉及一個以上的供貨商，類別或分項目時，則需用一份或更多份摘要表。填寫摘要表須知見附屬檔案２。
１３．下述單據的一份副本應隨同提款申請書一併寄交銀行：
（ａ）供貨商或諮詢專家的發票，或工程進度摘要表；
（ｂ）付款憑證（用於申請償還付款），下述單據中任何一種均可：
（ｉ）一份已收款發票或正式收據；或
（ｉｉ）商業銀行的付款報告；或
（ｉｉｉ）銀行認為滿意的任何證明。
（ｃ）裝船發運證據（購買設備或材料）。下述單據中任何一種均可：
（ｉ）一份提貨單的副本；或
（ｉｉ）運輸代理的證明。
１４．凡在銀行特許可免送證明單據而予支付的情況下，一種為該項目特製的、附在銀行送交借款人的支付信件中的經修改的摘要表，可用於代替第１９０３號表格第二頁。
六、特別承諾申請（表格１９３１）
１５．信用證：為了支付項目採購貨物的款項，借款人通常需要開具一份信用證。當供貨人所在國的商業銀行不願開具，通知或確認沒有擔保或抵押的信用證時，經借款人申請，銀行可按特別承諾程式，向該商業銀行提供其所要求的擔保。
１６．在這種程式下，借款人要求銀行向商業銀行（通常是在供貨商國內）作出特別承諾，同意償還該商業銀行在信用證下已支付或將要支付的款項。銀行作出的這種承諾是不可撤銷的，並且不受日後該貸款暫停或取消的影響。銀行對這種特別承諾不收取任何費用。
１７．借款人要採用這種程式時，應向銀行填報表格１９３１一式二份（填寫該表須知事項見附屬檔案３），並附送如下單據：
（ａ）與將要發生的支付款項有關的契約或訂貨單副本一份；及
（ｂ）商業銀行擬發出的信用證副本二份。
當申請書被批准後，銀行將以表格２０１８（該格式的說明見附屬檔案４）向議付行發出特別承諾，並附送一份該已發的信用證副本。商業銀行在特別承諾下的首次付款申請，構成了它接受特別承諾書中的條款和條件。
１８．商業銀行每次在信用證項下付款或議付單據後，應立即用信函、電傳或電報方式通知銀行。當使用信函通知時，商業銀行應以表格２０１５的格式寄送“付款請求”，該表印在表格２０１８的背面（填表須知見附屬檔案５）。
１９．電傳或電報：為了縮短從商業銀行付款或議付單據到銀行將款項付給商業銀行之間的時間，商業銀行可採用打電報或電傳方式請求支付。銀行可以就表格２０１５頂端的表式內的書明接受這一支付請求。根據這種安排，按規定的格式發出的電報或電傳，即已構成對於該電報或電傳中所提到的特別承諾下付款的請求，同時也構成對已經或即將要按照信用證條款進行付款的確認。
２０．特別承諾限制條款：當信用證使用的貨幣是貸款帳戶中的貨幣之外的另一種貨幣時，銀行為該信用證而發出的特別承諾中包含有限制條款，其部分條文如下：
“由於這類貸款是有限的，我們沒有義務承付超過我們在付款時所確定的等值總金額（相當於美元或特別提款權）以上的部分金額。我們的政策是在貸款或信貸帳戶中應留有足夠的資金使之足以支付未結清的全部特別承諾。因我們的借款人已同意，如果由於限制條款，我們不能支付給你們應付的全部金額時，貸款帳戶中的任何未作出承諾部分，均可用於支付這項缺額；如果貸款帳戶中未作承諾部分不足於支付這部分缺額時，借款人將在收到我們的通知後及時設法付款給你們。”
由於銀行貸款通常以美元表示，國際開發協會信貸以特別提款權表示，銀行（以任何貨幣）支付的金額不能超過貸款的等值美元或信貸的等值特別提款權。
因此，銀行在作出特別承諾時必須將其承付義務限制在本限制條款的規定範圍之內。在計算限額時，銀行對有關的貨幣使用當時的匯率，同時要考慮正常的傾向波動因素。
２１．修改：議付銀行要向銀行提供信用證的改動部分的副本，銀行對涉及下列的修改作出書面批覆：
（ａ）信用證金額；
（ｂ）貨物種類或數量；
（ｃ）受益人，和
（ｄ）任何超過信用證原有效日期６個月的延期，或超過表格２０１８－－特別承諾中的２（ｂ）段中所引用的日期。
其他任何的修改不需預先得到銀行的批准。
七、辦理申請書的手續
２２．申請書不予批准：如果一份申請書或申請書中部分未被批准，銀行將及時通知借款人未被批准的原因及建議借款人應採取的行動，以便使有所爭議的問題得到解決。
２３．付款通知：在從貸款帳戶中提款時，銀行將會把每筆已作出的支付的詳情告知借款人和執行機構。付款通知書中所包括的內容有：申請書編號、貨幣及金額、支出的費用類別、支付的貨幣及金額、匯率、等值美元或等值特別提款權，以及記帳日期。對金額較大的付款（自１９８５年１１月起，超過＄５００００００），銀行將用電傳方式將付款通知送達借款人和執行機構。
２４．貨幣條款：從貸款帳戶中提款所用的貨幣，通常採用實際發生費用的貨幣，雖然銀行也可能用其資金來源可提供的一種貨幣去購買所要求的貨幣。以借款人或擔保人國家的貨幣支付的費用，其提款的貨幣通常是由銀行選擇一種或幾種貨幣予以支付。
２５．支付的定值：對某一具體的支付，銀行帳上記錄價值應是以銀行從其現有資金中支付的貨幣，並按當天的適用匯率（ＡＥＲ）折算後的等值額（以貸款所承諾的貨幣計算）。
２６．適用匯率（ＡＥＲ）：是由銀行建立的適用於每一貨幣在某一具體記帳日的一切會計事項的計值標準。（ＡＥＲ為ＡｐｐｌｉｃａｂｌｅＥｘｃｈａｎｇｅＲ－ａｔｅ）
八、附屬檔案
以下是關於銀行支付表格的說明和解釋，這些表格可從銀行貸款局支付處取得。此外一種包含更詳細的資料和表格樣本的支付手冊供索取。
附屬檔案一
提款申請－－填寫（１９０３）表格須知
注意事項：
（ａ）申請書應送交銀行一式三份；
（ｂ）支付每一種貨幣、支付給每一個收款人都必須分別填寫申請書；
（ｃ）表的右上角“Ｗ／Ａ”號應空出，由銀行填寫，從第１至１５段所有標有號數的各行都必須填寫；
（ｄ）在由受權提款簽字人簽字前，應對填寫好的表格檢查一遍以保證所填寫的貸款編號、金額和其他詳細情況準確無誤。錯誤和遺漏會導致延遲付款。
（ｅ）如使用表格１９０３第二頁“摘要表”時，應將表中的第５－７項空出。
說明：下述編號即指表格１９０３中各個編號：
１．ＩＢＲＤ貸款／ＩＤＡ信貸編號：應填入其貸款或信貸協定上的編號全稱相同的完整編號（包括數字及字母）。
２．聯合貸款人編號：應填入聯合貸款人的名稱和其編號（如有的話）。
３．申請書編號：不論採用哪種程式，都應將申請書從第１號開始按順序編號。在有一個以上的項目執行機構時，應加前置字頭，以識別各機構的提款申請書（如ＭＦＩ代表財政部第１號申請書）。費用支出詳細說明。
４．請付：書晨將支付的貨幣名稱和金額（用數字表示），例如５萬美元（ＵＳ＄５００００）。
５．承包商或供貨商的名稱和地址：為了識別時不發生錯誤，應填入全稱和詳細地址。如果與第９項內容（即收款人姓名及地址）相同，本欄可省略不填。
６．採購的詳細情況
（ａ）契約或訂貨單編號及日期：應填入完整的編號、日期等資料以便有關的契約和訂貨單能隨時查到。
（ｂ）貨物、工程和勞務簡介：例如水泵、電氣設備、土建工程或諮詢服務。
（ｃ）契約的總金額及貨幣：貨幣名稱和契約金額（包括任何價格調整）。
（ｄ）本申請書所包括的發票總金額：本申請書所附發票單據金額的１００％，扣除未支付的保留金、稅金和其他不合格費用。
７．提款細節：
（ａ）類別或分項目編號：類別編號應採用貸款或信貸協定附表或第２節的類別號，對開發金融公司貸款的分項目編號就是銀行批准分項目時通知借款人所使用的編號。
（ｂ）費用中將予資助的百分比：
（ｉ）由銀行資助的百分比：採用貸款或信貸協定附表１或第２節中相當類別的百分比。
（ｉｉ）聯合貸款人（有聯合貸款人參與貸款時）資助的百分比：如果是聯合貸款時，要註明銀行和聯合貸款人各應支付的比例（如銀行支付６０％，聯合貸款人支付４０％，否則，就寫上“無”）。
８．付款須知：收款人的開戶商業銀行名稱、地址及帳號：應填寫收款人商業銀行的全稱和詳細地址。這可能包括一個商業銀行及分行的名稱。帳號也十分重要。
９．收款人的名稱和地址：要填寫收款人的全稱和詳細地址，確保收款人不發生錯誤。
１０．往來銀行地址：應填寫往來銀行的全稱和詳細地址，當要付給款項的商業銀行不在將支付的貨幣所屬的國家時，應書明在該國的往來銀行的名稱、地址。例如，以美元付給加拿大供貨商的款項時，應付給加拿大的加拿大銀行在美國的往來銀行代收。
１１．特別支付說明和發票的參考資料：書明任何特別說明以及發票編號或其他參考資料將有助於順利和迅速支付。
１２．借款人的名稱：填入貸款或信貸協定上使用的借款人的名稱。
１３．日期：使用的日期應為授權代表人在申請書上籤字的日期。
１４．授權證明：即授權的一個或數個代表人的簽名。
１５．授權代表的姓名和職務：應寫明（一個或數個）簽署人的姓名及職務。
附屬檔案二
提款申請－－填寫摘要表（１９０３第２頁）須知
注意事項：
（ａ）摘要表在需要加紙時使用，也就是說，有一個以上的承包商或需要償還的費用涉及幾個供貨商。
（ｂ）如果使用摘要表，應將１９０３表中第５－７項空出。
（ｃ）填寫完畢後，摘要表應加以檢查，以確保編號、金額和其他詳細情況準確無誤，並與附送的１９０３表格上的日期相一致。任何錯誤和遺漏都會導致延遲支付。
說明：
申請書編號：同表格１９０３上的編號。
摘要表編號：參考編號從第１號開始編號。
ＩＢＲＤ貸款或ＩＤＡ信貸編號：按表格１９０３填寫參考編號的全稱（包括數字和字母）。
類別或分項目編號：與表格（１９０３）７（ａ）編號一致。
細目編號：細目識別號，通常每張摘要表約１２個細目。
承包商或供貨商的名稱和地址：填入其名稱、所在的城鎮及國名即可。
契約或採購訂貨單：與表格１９０３（６ａ）相一致。
貨物簡介：與表格１９０３（６ｂ）相一致。
契約的貨幣和總金額：與表格１９０３中（６ｃ）相一致。
申請書內包括的承包商發票總金額：發票上的貨幣種類和總金額。
備註：應寫入發票參考說明，如果適用，也應填入銀行對支付該契約或訂貨單“無異議”的電傳日期。
全部支出淨總金額：同第６欄內的總金額。
將支付的百分比：與表格１９０３（７ｂ）相同。
要求支付的淨總金額：總金額乘以銀行可用支付的百分比。
附屬檔案三
特別承諾申請－－填寫表格（１９３１）須知
注意事項：
（ａ）應向銀行提交申請書一式二份。
（ｂ）１－１５段所有編號的各行均應填寫。
（ｃ）填寫完畢後，在送交授權簽字人簽名前，應對申請表進行核對，以確保所有參考編號、金額，和其他細節均準確無誤。任何錯誤和遺漏都會導致延遲付款。
說明：以下的編號均指表格１９３１中各編號：
１．貸款ＩＢＲＤ和信貸ＩＤＡ編號：填入其貸款或信貸協定相同的編號全稱（包括數字和字母）。
２．聯合貸款人參考編號：（如果有的話）應填入聯合貸款人姓名和貸款或信貸或贈款等參考編號。
３．申請書編號：將申請書從第１號開始按順序編號（不論採用哪種程式）。
信用證的詳細內容
４．議付行名稱和詳細地址：根據信用證填寫。
５．開證商業銀行的名稱和地址：通常為借款人在其國內的開戶銀行。
６．信用證開證人名稱：借款人或執行機構名稱。
７．信用證細節：根據信用證填寫。
支出詳細說明
８．承包商或供貨商名稱和地址：填入信用證收款人名稱、所在的城鎮和國家即可。
９．採購細節：
（ａ）契約或訂貨單編號及日期：根據契約承包商的檔案填寫。
（ｂ）貨物、工程或勞務簡介：例如農業機械或諮詢服務。
１０．提款細節：
（ａ）類別或分項目編號：填入貸款或信貸協定附表１或第２節中的編號。開發金融公司貸款的分項目號即銀行在批准分項目時所通知的編號。
（ｂ）將予資助的費用支出百分比：
（１）銀行支付的百分比：按照貸款或信貸協定中附表１或第２節適當類別的支付百分比。
（２）聯合貸款人支付百分比（如存在聯合貸款）：當利用聯合貸款時，應標明銀行和聯合貸款人各自支付的百分比（比如銀行支付費用的６０％，聯合貸款人支付４０％），否則，就填入“無”。
１１．特別說明和備註：應填入任何便於和加快付款的特別說明或備註。
１２．借款人名稱：填入貸款或信貸協定上的借款人名稱。
１３．日期：授權代表在申請書上籤字的日期。
１４．授權證明：授權代表的簽字。
１５．代表人的姓名和職務：填入簽字人的姓名及職務。
附屬檔案四
特別承諾－－世界銀行以表格（２０１８）形式作出的特別承諾
注意事項：
（ａ）銀行根據借款人的表格（１９３１）中所提出的申請書，用表格２０１８向議付行作出特別承諾。
（ｂ）條款和條件中第七節的限制性條款在本指南的第２０段中予以詳細闡述。為所有的信用證，其貨幣不是貸款協定所規定的貨幣而作出的特別承諾，都包括了這一限制條款。這是因為銀行需要有一個為（ＩＢＲＤ）貸款和（ＩＤＡ）信貸的等值美元和等值特別提款權所作出的特別承諾進行監測的機制。作為一種控制機制，對已作出的等值金額承諾定期進行審查，並加以調整以反映出信用證的價值與銀行控制貨幣等值之間的匯率波動。
（ｃ）除以下部分之外，本表的內容重複了表格１９３１的申請書的大部分細節：
（ｉ）特別承諾編號：由銀行規定。
（ｉｉ）日期：指銀行作出承諾的日期。
（ｉｉｉ）條款和條件：
２（ｂ）：貸款截止日期或由銀行確定的其他更晚的日期。
８（第五行）：聯合貸款人的限制條款（如果有這樣的要求）。
（ｉｖ）銀行授權代表簽名。
附屬檔案五
請求支付－－填寫表格（２０１５）須知
注意事項：
（ａ）本程式適用於已收到銀行用表格（２０１８）發出的特別承諾的商業銀行。
（ｂ）該表格的頂端部分是用電傳或電報請求支付的正文和程式說明。
（ｃ）對每一特別承諾，應分別填寫支付申請書。
擬寫電傳或電報付款申請須知：
要求付款的電傳或電報應書明國際復興開發銀行（ＩＢＲＤ）貸款編號、國際開發協會（ＩＤＡ）信貸編號或聯合貸款人編號、銀行特別承諾編號、已付給收款人的貨幣、金額及信用證編號。
特別支付款的說明或有關信用證情況介紹，例如截止日期的延長或信用證餘額的處理，應包括在標準的電傳格式的尾部。
填寫請求支付表格的說明：
日期：提出申請的日期
國際復興開發銀行（ＩＢＲＤ）貸款或國際開發協會（ＩＤＡ）信貸的編號：填入表格２０１８中的參考編號全稱（包括號碼和字母）。
國際復興開發銀行（ＩＢＲＩ）貸款或國際開發協會（ＩＤＡ）特別承諾編號：填寫表格２０１８中所列的編號。
聯合貸款人編號：（如使用的是聯合貸款）應填入聯合貸款人名稱和貸款或信貸或贈款的編號。
我方編號：議付行自己的編號。
我方的往來行：表格２０１８中的開戶銀行名稱。
我方往來銀行的信用證號：表格２０１８中開證銀行的信用證編號。
需要確認的電傳或電報，要在方框內打一個勾（√）。這樣做是很重要的，以保證不發生重複的情況。
貨幣金額：必須與信用證上的貨幣一致。
未使用的餘額延長支付截止期：對信用證的餘額和有效期的處置應作適當的注釋。
