基本介紹
- 中文名：銀行外貿融資
- 類型：外貿融資
- 單位：銀行
- 形式：最常用的方法
概述,作用,銀行外貿融資的方式,信用證,匯票預付,銀行承兌融資,匯票貼現,委託購買,票據再融,出口保付代理,福弗廷,
概述
作用
銀行外貿融資的方式
信用證
使用信用證是銀行外貿融資最常用的方法。代表買方的銀行在簽署的信用證中作出承諾，當賣方按照信用證中開列的條件出示票據後，銀行將承兌賣方開出的匯票，代表進口方向賣方付款。因而，信用證又是進口方銀行同出口方(通過出口方銀行)之間的金融契約。
信用證的優點 (1)使用信用證，可以減少商業風險。用匯票托收的方式結清國際貿易中的債權、債務關係時，出口商要承擔進口商違約的風險，而且是國外風險；使用信用證，由開證銀行承兌匯票，出口商只承擔開證銀行的風險，而大銀行的信用地位一般比進口商可靠得多。如果出口商要求在國內銀行保兌，風險就轉為保兌銀行的風險，對出口商便是國內風險了。
(4)如果信用證是替代預付款，不會造成資金停滯，比之預付款和記賬交易等方式融資成本低。當然，信用證周轉環節多，某些情況下會比其他支付方式費用高，但得到減小風險的好處。信用證並未排除所有風險。如果出口商實際裝運的貨物不符合信用證的要求，銀行不承擔賠償責任。只有賣方完全遵守信用證條件，信用證才能為出口商收款提供擔保。銀行只負責檢驗單證，同交易的商品無關。銀行只為買方提供信用證所要求的齊全的單證，不保運送的貨物同單證上開列的貨物相符。
匯票預付
銀行承兌融資
銀行承兌是可貼現的工具，可轉讓，可銷售。經銀行承兌的匯票，持票人可以在匯票到期日之前到市場上貼現，以籌集資金。市場上購買貼現匯票的投資者，將肯定能在到期日向承兌銀行支取匯票的面值。具體做法是：銀行從出口方按貼現購買承兌匯票，在進口方銀行償付匯票資金時得到補償；或者，進口商同意當受益人提示匯票時，由進口方支付貼現費，受益人從承兌銀行中支取匯票面值的金額，議付行從進口商收到貼現。之後，當銀行承兌到期時，銀行向進口商收齊匯票的全部金額。
承兌匯票貼現後，提款人收取的金額少於匯票的面額，差額便是市場貼現率加上銀行承兌的手續費。在承兌匯票時，銀行收取承兌手續費作為信用風險的補償，並抵補交易中的管理成本。在銀行為承兌的匯票貼現時，等於提前支付遠期匯票。銀行將按照當時的貨幣市場條件決定貼現率。銀行承兌和現貼的費用，一般是加總標出，稱加總貼現率。
匯票貼現
出口商出於加快資金周轉的需要，可以持向進口商開具並由進口商承兌的匯票，到銀行貼現。出口商收到匯票面值中扣除利息和托收費的金額，匯票到期時，銀行向進口商取回匯票金額。只有出口商信用地位高，或者出口方在銀行有信貸額度時，銀行才願意貼現。許多國家為促進出口對商業票據的貼現收取較低的貼現率，低於透支、銀行貸款或其他集資方式的利率，實際上是對出口票據的補貼。貼現，可以有追索權，也可以無追索權。有追索權時，若進口商到期不能償付匯票，銀行可向出口商追款；無追索權時，則由銀行承擔收款風險。
委託購買
委託購買，也叫授權議付，即由進口商委託進口方銀行購買出口商開出的匯票。這樣，出口商能及時向進口方銀行售出匯票，不必動用銀行中的信貸額度，而由進口方銀行承擔融資責任。具體過程是：進口商同出口商在簽訂購買契約中，規定進口商以委託購買方式用一定日期(如30天、90天等)的匯票付款。於是，進口商向當地銀行申請委託購買證，規定購買數量、有效日期、運送單證及其他條件。銀行核准申請時，要求進口商簽署擔保書，表明進口商有義務承兌和支付匯票，保證以商品所有權的單據為抵押擔保。之後，進口方銀行向出口地的代理行發出信函或電話，指示代理行購買出口商開出的符合契約條件的匯票。出口地的代理行把委託購買通知寄給出口商，開列購買以進口商為付款人的匯票的條件。出口商將貨物送交運輸公司之後，把匯票連同所要求的單證交給有關代理行，支取貨款。
票據再融
通票據再融通是銀行對出口商融資的又一方式。它是指經銀行同意，出口商將用於托收的匯票和單據交給銀行，同時出口商開出以銀行為受票人的定期匯票，這張匯票的到期日與向進口商開出的匯票相同。在這裡，銀行承兌以自己為受票人的匯票，這也是一種銀行承兌，這便是票據再融通。出口商可以在貼現市場以低的貼現率出售這張匯票而獲得現金。當進口商承兌的匯票到期償付時，銀行向出口商承兌的匯票也到期。銀行收到前一匯票的資金，用以償付後一匯票的承兌。
出口保付代理
運用保付代理融資對出口商有許多好處。出口商可利用代理商的廣泛信用情報查詢未來顧客的信用地位；可通過代理商確定它的支付條件是否符合當地法規和有無競爭性。出口商在同代理商建立了長期關係後，可以直接把新訂貨單交給代理商，代理商在評估了新單據債權的信譽之後，在2天到2周內作出有追索或無追索的融通決定，若了解到買主信用條件較好，可以通過保付代理人對進口商用記賬支付辦法，而不必要求手續複雜的信用證。
目前，國際出口保付代理協會是規模最大、成立最早的協會，在22個國家設有銷售代理行。這個機構資金充足，提供信用檢查和風險評估服務，收取的服務費一般是銷售額的1．75%一2%，這個費用是較高的。儘管如此，許多出口公司還是願意運用這種方式融資。
福弗廷
福弗廷是專門的代理融資技術。它適用於為從安裝到投產需多年時間的大型資本設備項目融資。在這種情況下，進口方要求延期付款，按項目的建設周期(3—5年)分期償還。出口商要在如此長期限為製造和出口設備而融資，成本太大，資本設備製造商還會遇到國家風險，於是，就出現了“福弗廷”這種融資方式。
福弗廷最早是由瑞土、聯邦德國和奧地利等國向東歐國家出口成套資本設備時運用的。後來，上述國家大銀行的附屬銀行開設了專門為出口商從事對進口融資的特殊業務，被稱為福弗廷方或福弗廷公司。福弗廷代理融資包括四個當事人：出口方、進口方、進口方銀行(代表政府的銀行)和福弗廷方。
當各方當事人談判達成了協定，出口方從福弗廷方獲得承諾，按確定的利息成本為出口交易籌資。這個成本是在交易完成時福弗廷方對中期出口應收款按固定利率進行的貼現。出口應收款以充分可兌換貨幣標值。貼現率相當於當地籌資成本或LIBOR之上加1．25%。福弗廷方還對承諾融資收取一筆手續費，以補償獲得資金供應的費用。這些費用是福弗廷方籌借長期資金，並在承諾期間短期投資所花費的成本。
福弗廷代理融資的方式是這樣的：當出口交易完成，進口公司向出口商交送一系列相當於進口貨款金額的本票，進口公司的本票經進口方銀行擔保背書，進口方銀行成為交易中的債務人。本票有不同的到期日，一般是6個月間隔期，同分期付款的日期相銜接，由進口商到期用可兌換貨幣贖回。出口方將這些從進口方收到的本票無追索權地全部出售給福弗廷方。福弗廷方為這些票據背書，在貨幣市場上出售，收回資金，收取收益差(票據總金額和福弗廷購買票據支付的貼現之差)加上風險補貼。
