出口貼現

出口貼現指銀行保留追索權地買入已經銀行承兌、未到期的遠期票據，為出口商提供短期資金融通的業務。在承兌信用證項下，遠期匯票被銀行承兌後，出口商如遇臨時資金周轉困難而需要短期資金融通時可選擇出口貼現。出口貼現業務是目前商業銀行最願意提供的貿易融資業務，其手續也最簡便。

基本介紹

• 中文名：出口貼現
• 類型：貼現業務
• 申請：出口貼現申請書
• 性質：名詞

介紹

基本操作流程

1. 出口商在出運貨物後，填寫《出口貼現申請書》。

2. 出口商將全套出口單據交給我行，並提供近期財務報表及進出口契約、營業執照等證明材料。

3. 在國外開證行發來承兌電後，我行扣除利息及有關費用，將餘款支付給出口商。

選擇工行

1. 我行將經我行某些重點代理行為開證行的出口貼現業務納入低風險業務處理，經辦行不受審批許可權和授信額度的限制。

出口貼現

2. 對符合條件的我行貿易融資重點客戶，我行核有出口押匯（含貼現）客戶授信額度，在核度內可直接辦理，無須經過信貸審查。這樣，能很好地滿足客戶對高時效的要求。

典型案例

出口商A公司按照花旗銀行開來的金額為800萬美元，期限為提單後90天的遠期信用證出運貨物後，將全套單據交給我行E分行，並要求辦理融資業務。該分行將單據寄往花旗銀行後，花旗銀行向我行開來承兌電，承諾到期付匯。由於花旗系我行重點代理行，雖此業務金額超過了該分行的業務許可權，但該分行仍可辦理，即扣除自貼現日至預計收匯日間7天的利息及有關銀行費用，將餘款支付給出口商。

出口貼現

客戶關心問題

1. 問：出口押匯與出口貼現有何區別？

答：出口貼現系遠期信用證項下的融資業務，只有在開證行對遠期匯票承兌後方能辦理。

2. 問：辦理出口貼現業務後，工行是否保留對出口企業的追索權？

答：保留。在開證行拒付的情況下，我行有權向出口企業追索回款項。

3. 問：出口貼現的利率和期限如何計算？

答：利率按同期外匯流動資金貸款利率計算，期限從貼現日起至預計收匯日止。

其他介紹

出口押匯是指信用證受益人（出口押匯申請人）向我行（被授權議付銀行）提交信用證及其項下全套單據，並質押給我行，我行審核通過後，向受益人提供短期融資並保留對受益人追索權的業務。 出口貼現是指我行有追索權地買進已承兌的遠期票據，為客戶辦理貼現業務。在辦理貼現業務後，客戶即可將遠期資金變為即期資金，同時將相關的信用風險化解。貿易融資項下的貼現業務通常限於遠期信用證項下已經承兌的匯票。

出口貼現

在哪些情況下宜選擇出口貼現：

1、遠期承兌信用證項下的遠期匯票被銀行承兌後，您如因臨時資金周轉困難而需要短期的資金融通，則宜選擇出口貼現。

2、遠期承兌信用證項下的遠期匯票被銀行承兌後，您如遇到新的投資機會，且預期投資收益率高於貼現利率，則宜選擇出口貼現。

優點

1、簡化融資手續。銀行最願提供的貿易融資業務，手續最簡便。

2、加快資金周轉。即期收回遠期債權，加快資金周轉，緩解資金壓力。

3、擴大貿易機會。可為進口商提供遠期付款的融資便利，擴大貿易機會。

操作要點

出口貼現

1、簽訂契約時與進口商約定以遠期承兌信用證或延期付款信用證或遠期承兌交單作為結算方式。 2、需與銀行簽訂正式的出口貼現總協定。

3、開證行/代收行發出承兌通知或承諾付款通知後，需向銀行提交貼現申請書。

4、開證行/代收行資信良好，如開證行資信等級較低，但保兌行資信較高，也可辦理出口貼現業務。

5、銀行不辦理無貿易背景的、用於投資目的的票據貼現。

貼現和再貼現

貼現是指銀行應客戶的要求，買進其未到付款日期的票據，或者說，購買票據的業務叫貼現。辦理貼現業務時，銀行向客戶收取一定的利息，稱為貼現利息或折扣。具體程式是銀行根據票面金額及既頂貼現率，計算出從貼現日起到票據到期日止這段時間的貼現利息，並從票面金額中扣除，餘額部分支付給客戶。票據到期時，銀行持票據向票據載明的支付人索取票面金額的款項。

(或客戶為了加速資金周轉，將持有的未到期的票據（如、期票、匯票等）轉換成資金使用，為此，將未到期的票據提交給銀行，銀行按一定規定付給票據持有人一定金額（票據上的金額-按規定利率計算票據提交銀行的日期與票據到期日的利息=實付金額）就叫貼現。)

再貼現是商業銀行以未到期的合格票據再向中央銀行貼現。對中央銀行而言，再貼現是買進票據，讓渡資金；對商業銀行而言，再貼現是賣出票據，獲得資金。再貼現是中央銀行的一項主要的貨幣政策工具。中央銀行可以通過提高或降低再貼現率來影響金融機構向中央銀行借款的成本，從而影響貨幣供應量和其它經濟變數。

注意事項

1． 簽訂契約時與進口商約定以遠期承兌信用證作為結算方式；

2． 開證行承兌遠期匯票或發出承兌通知後，您需向銀行提交貼現申請書；

3． 銀行一般不辦理無貿易背景、用於投資目的的票據貼現；