份額淨值

份額淨值就是當前購買一份的價值。累計淨值就是把份額淨值和原來的歷次分紅都加起來算出的價值。有些基金份額淨值雖然低，但是以前分紅多，所以累計淨值高，這樣的基金更值得投資。

累計淨值

累計份額淨值=份額淨值+基金成立後累計份額派息金額

基金淨值的高低並不是選擇基金的主要依據，基金淨值未來的成長性才是判斷投資價值的關鍵。淨值的高低除了受到基金經理管理能力的影響之外，還受到很多其他因素的影響。

若是基金成立已經有一段相當長的時間，或是自成立以來成長迅速，基金的淨值自然就會比較高；如果基金成立的時間較短，或是進場時點不佳，都可能使基金淨值相對較低。因此，如果只以現時基金淨值的高低作為是否要購買基金的標準，就常常會做出錯誤的決定。購買基金還是看基金淨值未來的成長性，這才是正確的投資方針。