深圳市人民幣特種股票管理暫行辦法

簡介

為了開闢利用股票市場引進外資的渠道，加強對股票市場的管理，保護投資人利益，特制定本辦法。

深圳市人民幣特種股票管理暫行辦法內容

第一章總則

第一條為了開闢利用股票市場引進外資的渠道，加強對股票市場的管理，保護投資人利益，特制定本辦法。

第二條本辦法所稱人民幣特種股票（以下簡稱B種股票），是指以人民幣標明股票面值，專供境外投資者以外匯買賣的記名式股票。B種股票享有與人民幣普通股票同等的權利義務。
本辦法所指境外投資者包括：
（一）外國的法人和自然人；
（二）香港、澳門和台灣地區的法人和自然人；
（三）主管機關批准的其它對象。

第三條境外投資者必須遵守中華人民共和國的法律、法規，不得損害中國的社會公共利益；其合法權益受中華人民共和國法律保護。

第四條中國人民銀行是深圳市B種股票市場的主管機關，並授權中國人民銀行深圳經濟特區分行（以下簡稱主管機關），會同國家外匯管理局深圳分局負責B種股票的日常管理。主管機關行使下列職責：
（一）制定、修改有關B種股票的管理規定和有關細則，並監督實施。
（二）審查批准B種股票發行、上市交易、登記過戶以及分紅、派息等事宜；指定B種股票的證券經營機構和認可境外代理機構，並對其經營B種股票業務進行監督。
（三）管理B種股票發行、交易中的外匯出入境。
（四）檢查B種股票發行人的有關財務及業務資料。

第五條B種股票的發行承銷、上市交易、清算和登記均在深圳市進行。

第二章B種股票的發行

第六條B種股票發行必須經主管機關審查批准。

第七條公司申請發行B種股票除應符合《深圳市股票發行與交易管理暫行辦法》第十五條規定的條件外，還應具備下列條件：
（一）具備國家有關部門同意利用外資或轉變為外商投資企業的書面檔案。發行B種股票所籌資金的使用必須符合國家關於外商投資管理的法律規定；
（二）有穩定的、數額比較充足的外匯收入來源。其年度外匯收入來源總額應足夠支付B種股票的年度股息紅利；
（三）B種股票的股份（含發起人股份）占公司總股份的比例不得超過主管機關核定的上限；
（四）公司須有三年以上的經營業績。但屬高科技產業或其他特殊產業，經主管機關特許的，可不受此規定限制。

第八條公司申請發行B種股票，應當向主管機關提出申請，並報送下列檔案：
（一）發行B種股票的申請報告；
（二）政府批准為股份有限公司的檔案或公司註冊登記的證明；
（三）經政府批准的公司章程；
（四）資產評估機構出具的資產評估報告和會計師事務所出具的驗資報告。上述報告如涉及國有資產評估和驗資的，由國有資產管理部門出具確認檔案；
（五）發起人認購股份的驗資報告；
（六）經會計師事務所簽證的公司最近三年的資產負債表與損益表，以及主管機關要求的其他財務資料；
（七）發行B種股票的可行性報告；
（八）招股時應披露的檔案；
（九）年度外匯收入來源計畫；
（十）股東大會或發起人會議的相應決議；
（十一）經會計師事務所簽證的未來一年公司盈利預測檔案；
（十二）主管機關要求的其他檔案。

第九條B種股票的發行必須委託特許證券經營機構辦理。
本辦法所稱特許證券經營機構，系指深圳市內經主管機關批准可以辦理B種股票發行和代理轉讓業務的證券經營機構。
特許證券經營機構可以組織經主管機關認可的境外證券經營機構參與B種股票的承銷。

深圳市人民幣特種股票管理暫行辦法

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