《商業銀行內部控制評價辦法實施指南》詳細闡述了銀行監管部門的內部控制評價體系，集中介紹了當前各國有商業銀行、部分股份制商業銀行、城市商業銀行、農村商業銀行內部控制管理的主流思路以及相關規章制度。
基本介紹
內容提要,圖書目錄,
內容提要
本指南對內部控制評價的概念、目標、原則、程式、方法、標準等進行深入論述的同時，引用了大量翔實的監管具體實踐、案例進行重點剖析，對部分業務活動、管理活動和支持保障活動的內部控制評價提供了規範化的參考示例。《指南》廣泛吸收近年來國際銀行監管最新理念和監管技術，充分體現了銀監會成立以來不斷倡導的監管理念和監管思路，既是銀監會各級機構統一監管理念、監管方法、監管標準的重要橋樑，也是監管人員進行內部控制評價的基礎工具書。同時，本書可作為新的監管人員快速熟悉和掌握內部控制評價技術的培訓教材。
圖書目錄
第一篇 商業銀行內部控制的監管歷程
第一章 商業銀行內部控制的歷史演變
第二章 我國商業銀行內部控制探索
第三章 我國商業銀行內部控制監管與成效
第四章 我國商業銀行內部控制缺陷及監管方向
第二篇 《商業銀行內部控制評價試行辦法》及操作說明
第一章 商業銀行內部控制評價試行辦法
第二章 《商業銀行內部控制評價試行辦法》的主要內容和出台
第三章 《商業銀行內部控制評價試行辦法》的操作說明
第三篇 商業銀行內部控制過程評價示例
第一章 授信業務內部控制過程評價示例
第二章 資金業務內部控制過程評價示例
第三章存款和櫃面業務內部控制過程評價示例
第四章 國際業務內部控制過程評價示例
第五章 中間業務內部控制過程評價示例
第六章 計畫財務活動內部控制過程評價示例
第七章 會計管理活動內部控制過程評價示例
第八章 產品開發活動內部控制過程評價示例
第九章 安全保衛活動內部控制過程評價示例
第四篇 商業銀行內部控制評價案例分析
第一章 商業銀行法人機構內部控制評價案例
第二章 商業銀行分支機構內部控制評價案例
第三章 商業銀行內部控制失敗案例分析
第五篇 商業銀行內部控制的戰略與實踐
第一章 國有商業銀行內部控制的戰略與實踐
健全內控體系強化內控管理建設具有國際競爭力的現代金融企業
中國工商銀行行長 楊凱生
加強內部控制完善內控機制全面提高農業銀行風險管理水平
中國農業銀行行長楊明生
建設系統、動態、主動和可證實的內部控制體系 保障商業銀行穩健發展
中國銀行行長 李禮輝
以股份制改造為契機全面提升商業銀行內部控制能力與水平
中國建設銀行行長 常振明
第二章 股份制商業銀行的內部控制的戰略與實踐
切實加強內控機制建設不斷提高風險管理水平
交通銀行行長 張建國
不斷完善風險內部控制與管理水平努力促進銀行發展戰略和經營目標的順利實現
中國光大銀行行長 郭 友
建立和完善操作風險防範的長效管理機制
招商銀行行長 馬蔚華
關於進一步加強內部控制工作的實踐與思路
上海浦東發展銀行董事長 金運
第三章 城市商業銀行內部控制的戰略與實踐．
商業銀行內部控制體系建設的思考
北京銀行行長嚴曉燕
加快內控體系建設走有質量、有效益的科學發展之路
上海銀行行長 陳辛
強化理念完善體系進一步加強內部控制工作
南京市商業銀行行長 章 寧
加強內部控制促進穩健經營
深圳市商業銀行行長 陳玉明
完善內部控制體系切實加強風險管理
寧波市商業銀行行長 俞鳳英
構建城市商業銀行內部控制長效機制的思考
溫州市商業銀行行長 邢增福
第四章 農村商業銀行內部控制的戰略與實踐
確立新理念落實新舉措全力構建新形勢下的農村商業銀行內部控制體系
張家港農村商業銀行董事長 王自忠
第六篇 商業銀行內部控制規章制度示範
第一章 ××銀行內部控制指引
第二章 ××銀行內部控制實施細則
第三章 ××銀行內部控制評價管理辦法(試行)
第四章 ××銀行內部控制評價實施細則
附 錄
巴塞爾委員會關於《銀行機構的內部控制制度框架》
後記
