資金分析報表設計

資金分析報表設計，資金分析報表是資金平衡表的延伸，是以資金平衡表為基礎，增加分析欄的一種資金報表。它的作用就是進一步反映資金的來源、占用構成以及變動情 況。資金分析報表有比較式和百分比式兩 種。比較式分析報表是把資金平衡表金額欄加以擴充，由原來的單項金額變為有上期金額(或計畫金額，定額)、本期金額和沖減額三欄。以便於進行分析比較，找出差距。

百分比式分析報表則是在表中的金額欄後加一個百分比欄，列出某項資金指標的金額占全部資金或某類資金的比重，藉以分析各項資金指標的比重是否合理以及它們對全部資金或某類資金的影響程度。百分比式與比較式也可以設計在一起，合併使用。這樣能夠使企業資金占用和來源的情況反映得更明顯。