《財務會計與內控工作執行流程》是2010年人民郵電出版社出版的圖書，作者是王會蘭。本書以“流程+制度+方案+文書”的形式介紹了企業財務會計、內部控制等方面的工作流程和制度規範。
基本介紹
編輯推薦,內容簡介,圖書目錄,
編輯推薦
書中內容主要包括財務管理制度與計畫，會計賬務與科目管理，籌資與投資管理，負債與所有者權益管理，財務會計報告的編制與分析管理，財務審計與稅務管理等15項日常工作內容，涉及多個行業的企業制度範例以及大量“拿來即用”的模板、量表，為財務會計與內控工作提供了極具參考價值的管理範本，具有很強的實務性和可操作性。
內容簡介
《財務會計與內控工作執行流程》適合企業中高層管理人員，企業財務部、審計部等相關部門的工作人員以及高校師生、培訓和管理諮詢人員使用。
圖書目錄
第1章 財務管理制度與計畫
1.1 財務制度與計畫管理流程
1.1.1 財務制度設計流程
1.1.2 財務計畫編制流程
1.1.3 財務預測管理流程
1.2 財務制度與財務計畫
1.2.1 財務制度設計規則
1.2.2 公司財務管理制度
1.2.3 分公司財務管理規定
1.2.4 財務計畫編制規定
1.2.5 財務預測管理文案
第2章 會計賬務與科目管理
2.1 會計賬務與科目管理流程
2.1.1 日記總賬賬務處理流程
2.1.2 記賬憑證賬務處理流程
2.1.3 匯總記賬憑證賬務處理流程
2.1.4 科目匯總表核算流程
2.2 會計賬務與科目管理制度
2.2.1 原始憑證管理規定
2.2.2 記賬憑證管理規定
第3章 預算管理
3.1 預算管理流程
3.1.1 預算編制流程
3.1.2 預算報批流程
3.1.3 預算執行分析流程
3.1.4 現金預算管理流程
3.1.5 年度預算編制流程
3.1.6 年度預算平衡流程
3.1.7 年度預算調整流程
3.2 預算管理制度
3.2.1 預算編制控制制度
3.2.2 預算執行控制制度
3.2.3 預算調整控制制度
3.2.4 預算分析考核制度
3.2.5 全面預算管理辦法
第4章 資金管理
4.1 資金管理流程
4.1.1 現金收支賬務處理流程
4.1.2 現金清查賬務處理流程
4.1.3 資金計畫編制流程
4.1.4 資金審批管理流程
4.1.5 備用金收支賬務處理流程
4.1.6 銀行存款付款管理流程
4.1.7 銀行存款結算控制流程
4.2 資金管理制度
4.2.1 集團公司資金管理制度
4.2.2 貨幣資金管理制度
4.2.3 現金控制管理規定
4.2.4 銀行存款管理規定
4.2.5 公司票據管理制度
第5章 應收款項管理
5.1 應收款項管理流程
5.1.1 應收賬款管理流程
5.1.2 應收賬款催收流程
5.1.3 應收支票賬務處理流程
5.1.4 呆賬、壞賬確認流程
5.1.5 壞賬處理流程
5.2 應收賬款控制制度
5.2.1 應收賬款控制制度
5.2.2 應收票據管理辦法
5.2.3 呆賬、壞賬控制制度
第6章 固定資產管理
6.1 固定資產管理流程
6.1.1 固定資產管理流程
6.1.2 固定資產購置流程
6.1.3 固定資產驗收流程
6.1.4 固定資產盤點流程
6.1.5 固定資產減損流程
6.1.6 固定資產清查流程
6.1.7 固定資產折舊報廢處理流程
6.1.8 固定資產租入流程
6.1.9 固定資產出租流程
6.2 固定資產管理制度
6.2.1 固定資產管理制度
6.2.2 固定資產取得與驗收控制制度
6.2.3 固定資產使用與維護控制制度
6.2.4 固定資產處置與轉移控制制度
6.2.5 固定資產租賃控制制度
第7章 存貨管理
7.1 存貨管理流程
7.1.1 存貨管理流程
7.1.2 存貨採購流程
7.1.3 存貨銷售發出流程
7.1.4 全面盤點流程
7.1.5 物品盤點流程
7.1.6 庫存差異分析流程
7.2 存貨控制制度
7.2.1 採購申請控制制度
7.2.2 驗收與保管控制制度
7.2.3 領用與發出控制制度
7.2.4 盤點與處置控制制度
第8章 籌資與投資管理
8.1 籌資管理流程
8.1.1 籌資管理流程
8.1.2 公司內部籌資管理流程
8.1.3 公司外部籌資流程
8.1.4 公司投資管理流程
8.1.5 投資項目經濟價值審核流程
8.2 籌資控制制度
8.2.1 籌資管理制度
8.2.2 籌資決策控制制度
8.2.3 籌資執行控制制度
8.2.4 籌資償付控制制度
8.2.5 投資控制管理制度
8.2.6 投資風險控制制度
第9章 負債、所有者權益管理
9.1 負債管理流程
9.1.1 短期借款賬務處理流程
9.1.2 長期借款管理流程
9.1.3 貸款結算流程
9.1.4 資本公積核算賬務處理流程
9.1.5 盈餘公積核算賬務處理流程
9.1.6 未分配利潤核算流程
9.2 負債、所有者權益管理制度
9.2.1 短期借款管理制度
9.2.2 長期借款管理制度
9.2.3 公司利潤分配製度
9.2.4 公司利潤分配方案實施公告
第10章 成本與費用管理
10.1 成本費用管理流程
10.1.1 產品成本核算流程
10.1.2 產品定額成本編制流程
10.1.3 成本核算賬務處理流程
10.1.4 公司費用計畫審批流程
10.1.5 公司費用報銷管理流程
10.1.6 月度費用預算執行流程
10.2 成本費用管理制度
10.2.1 成本費用預測、決策與預算控制制度
10.2.2 成本費用執行控制制度
10.2.3 成本費用核算控制制度
10.2.4 成本費用分析考核制度
10.2.5 成本費用管理辦法
第11章 採購管理
11.1 採購管理流程
11.1.1 採購申請審批流程
11.1.2 採購流程
11.1.3 採購控制流程
11.1.4 採購預算工作流程
11.1.5 採購付款控制流程
11.1.6 採購預付款支付流程
11.1.7 重要設備採購流程
11.2 採購管理制度
11.2.1 請購與審批控制制度
11.2.2 採購與驗收控制制度
11.2.3 公司採購管理制度
第12章 契約管理
12.1 契約管理流程
12.1.1 契約簽訂與審核流程
12.1.2 契約修訂流程
12.1.3 契約協調流程
12.2 契約管理制度
12.2.1 契約編制與審核控制制度
12.2.2 契約訂立與履行控制制度
第13章 收入、利潤與利潤分配管理
13.1 收入管理流程
13.1.1 現金收入管理流程
13.1.2 利潤核算流程
13.1.3 利潤分配流程
13.1.4 利潤結轉流程
13.2 收入、利潤與利潤分配管理制度
13.2.1 收入管理制度
13.2.2 銷售收入管理制度
13.2.3 利潤中心管理制度
第14章 財務會計報告的編制與分析
14.1 財務會計報告的編制流程
14.1.1 資產負債表編制流程
14.1.2 現金流量表編制流程
14.1.3 利潤表編制流程
14.1.4 財務分析流程
14.1.5 財務分析報告編制流程
14.2 財務報告編制與分析制度
14.2.1 財務報表管理辦法
14.2.2 財務報告編制細則
14.2.3 財務分析管理制度
14.2.4 財務分析報告
第15章 財務審計與稅務管理
15.1 財務審計管理流程
15.1.1 內部審計管理流程
15.1.2 項目質量審計流程
15.1.3 外部審計管理流程
15.1.4 稅務籌劃管理流程
15.1.5 納稅核算流程
15.1.6 納稅申報流程
15.2 財務審計與稅務管理制度
15.2.1 內部審計管理制度
15.2.2 購銷契約審計辦法
15.2.3 稅務籌劃管理辦法
15.2.4 稅務管理制度
15.2.5 項目審計報告
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