外匯對敲是證券領域的術語，是一種與他人合謀，按照預先設定的交易時間、價格和方法，進行證券或期貨買賣，以此影響市場價格和交易量，從而操縱市場的非法手段。
外匯對敲行為作為一種非法交易方式，對外匯市場構成了嚴重的干擾和破壞。
基本介紹
- 中文名：外匯對敲
- 類型：術語
定義,類型與特點,
定義
外匯對敲是一種與他人合謀，按照預先設定的交易時間、價格和方法，進行證券或期貨買賣，以此影響市場價格和交易量，從而操縱市場的非法手段。
通過在境內收取客戶的人民幣資金，隨後將等額外匯存入客戶指定的境外賬戶，從而實現“對敲”。這種操作在表面上看似沒有直接進行人民幣和外匯的交易，但實際上已經完成了外匯買賣，形成了資金的跨境流動。
類型與特點
在外匯交易領域，傳統的貨幣兌換方式是直接進行人民幣與外幣交易。在外匯對敲中，並未發生人民幣與外幣的直接兌換，而是通過用外匯償還人民幣，或者用人民幣償還外匯來實現貨幣互換。這種模式通常有兩種形式：一種是購匯者在境內支付人民幣，在境外接收外幣；另一種則是在境外支付外幣，在境內接收人民幣。
最高人民法院刑三庭和最高人民檢察院法律政策研究室的負責人2020年2月27日在《解釋》答記者問時指出，非法買賣外匯包括兩種行為：第一種是倒買倒賣，這指的是不法分子在外匯黑市中進行低價購買和高價銷售，以賺取匯率差價。這類錢莊通常被稱為“換匯黃牛”。第二種是變相買賣外匯，這種交易在表面上不是直接用人民幣購買外匯或用外匯購買人民幣，而是通過外匯償還人民幣或人民幣償還外匯，或者通過外匯和人民幣的互換來實現貨幣價值的轉換。常見的做法包括資金跨國（境）兌付，即不法分子與境外人員、企業或機構勾結，或利用境外銀行賬戶，幫助他人進行跨境匯款和資金轉移。這類“對敲型”地下錢莊通過對賬來實現“兩地平衡”。
與傳統的直接交易方式不同，“對敲型”非法買賣外匯行為具有獨特的交易模式，這使得監管機構很難從資金流轉的角度確定資金來源。由於涉及境內境外多個主體和賬戶，監管機構在追蹤和確認境內外經營者之間以及賬戶之間的聯繫時面臨巨大挑戰。這種對敲行為隱蔽性高，很難被及時發現和制止，增加了監管部門的工作難度。
