基金運作費

基金運作費包括審計費、律師費、上市年費、信息披露費、分紅手續費、持有人大會費、開戶費、銀行匯劃手續費等。這些開銷和費用是作為基金的營運成本支出的。操作費占資產淨值的比率較小，通常會在基金契約中事先確定，並按有關規定支付。

基本介紹

• 中文名：基金運作費
• 包括：審計費費、律師費
• 概念：在基金運作過程中發生的費用
• 區別：具有持續性
• 託管費率：基金資產的0.25%(每年)

基本定義

按照有關規定，發生的這些費用如果影響基金份額淨值小數點後第5位的，即發生的費用大於基金淨值十萬分之一，應採用預提或待攤的方法計入基金損益。若發生的費用小於基金淨值十萬分之一，應於發生時直接計入基金損益。

區別

基金運營費和基金手續費有一個很大的區別，那就是基金運營費通常具有持續性。也就是說這些費用在你持有基金的時間內會持續地產生，例如基金管理費和基金託管費是每天都會產生的，而基金信息的披露費用則通常是每季產生一次，換句話說就是你持有基金的每一天都必須為所獲得的專家理財服務付費。相反，基金手續費屬於一次性的費用，你除了在買入和賣出基金時支付以外，在剩餘的期間內都不需要再重複支付了，因此具有平均成本隨時間遞減的特性。舉個簡單的例子：如果以使用電風扇作比喻，基金手續費相當於買電風扇的費用，必須一次性支付，而基金運營費就相當於讓電風扇運轉所必須付的電費，是在用的過程中持續產生的。從買電風扇的角度來看，自然是用得越久越划算了。基於同樣的道理，投資於開放式基金最好能夠長勻持有來攤薄成本。