《品讀信用證融資原理》全面解讀了信用證融資基礎產品的法律定性、風險特徵和組合設計原則，系統解讀了信用證“流通工具”的欺詐問題和短路問題，巧妙改造了傳統的信用證“代理契約說”，原創性地提出了信用證“間接代理下獨立承諾說”。
基本介紹
- 外文名：Review of Trade Finance Principle
- 書名：品讀信用證融資原理
- 作者：林建煌
- 出版社：中國民主法治出版社
- 頁數：305頁
- 開本：32
- 類型：人文社科
- 出版日期：2011年9月1日
- 語種：簡體中文
- ISBN：9787802198623
基本介紹,內容簡介,作者簡介,圖書目錄,編輯推薦,名人推薦,
基本介紹
內容簡介
《品讀信用證融資原理》是作者2008年出版的百萬字專著《品讀UCP600》的姐妹篇。回答了貿易融資產品組合設計中的一系列經典問題。對於人民幣跨境貿易融資產品組合設計實務專題，作者以日評的形式，直觀而系統地詮釋了抽象的信用證融資原理和貿易融資原理。
作者簡介
林建煌，興業銀行資深國際業務專家，ICC DOCDEX—國際商會國際結算糾紛裁決專家、ICCCHINA—中國國際商會信用證專家。現供職於興業銀行總行支付結算部，曾工作於中國銀行福建省分行。1995年畢業於廈門大學計畫統計系。長期從事銀行國際業務專業研究，擅長貿易融資原理與產品設計實務，信用證理論與實務、信用證法律與UCP慣例等領域，2008年曾出版百萬字專著《品讀UCP600》。
圖書目錄
序言
引言
第一章 信用證是什麼
第一節 信用證功能
一、象徵性交貨意味著控貨
二、控貨意味著反擔保
三、信用證=托收+保函嗎？
第二節 直接代理還是間接代理
第三節 單據交易還是憑單付款
一、承付、代理承付和代理議付
二、信用證轉讓下第二受益人的收款有保障嗎？
三、信用證轉讓的實質
第四節 信用證承諾
一、付款的同意標準
二、付款的現金標準
三、付款終局性與追索權
第五節 信用證前景
一、跨國B2B第三方支付對信用證的可能衝擊
二、國內信用證是信用證的又一種變形
第二章 信用證運作機制
第一節 信用證承諾的確定性與不可撤銷性
不可撤銷信用證的可撤銷條款
第二節 信用證運作的獨立抽象性及表面相符原則
一、基石作用
二、銀行可以在申請人同意付款下不審單直接付款嗎？
三、華夏銀行審單義務案始末
四、欺詐下銀行審單免責
五、無欺詐下銀行審單還免責嗎？
六、案件以外的銀行審單義務
七、表面相符原則
八、表面相符並不意味著面面俱到
第三節 信用證運作的兩個框架
一、UCP與法律
二、拒付與抗辯
三、信用證下匯票的價值
第四節 信用證運作的欺詐問題及止付原則
一、誠信與欺詐
二、欺詐下的信用證運作機制
三、信用證下單據的正當持單人
四、信用證下匯票的正當持票人
五、寧波倉單信用證套現欺詐案始末
六、再說信用證下的匯票
七、信用證下賬款的正當受讓人
八、欺詐下誤付款與開證行付款的終局性
九、廣義的信用證欺詐
第五節 信用證運作的短路問題及短路原則
一、不符點交單還適用短路向買方要求付款嗎？
二、根本違約才會阻止短路
三、短路反對者在英國
四、短路反對者在國內
五、短路問題在美國
第六節 信用證運作的止付原則和短路原則的價值及思想源頭
第七節 信用證的法律定性
一、間接代理下獨立承諾說
二、行紀契約說——一種似是而非的類“代理契約說”
第三章 信用證融資產品的法律定性和風險特徵
第一節 信用證融資的流程性
第二節 信用證融資的自償性
一、提單的貨權性與可轉讓性
二、提單“無單放貨”條款的國際商會意見點評
三、提單的停運權
四、提貨擔保
五、提貨擔保下雙倍保證金的風險
六、貨代提單是提單嗎？
第三節 信用證與銀行承兌匯票
一、擔保與保險異曲而同工
二、保兌是開立一個平行的信用證
第四節 打包貸款視同流動資金貸款
第五節 出口押匯
一、出口押匯與出口議付互相轉化
二、出口押匯與出口議付互相轉化的臨界點
三、出口議付，誰說了算？
第六節 出口貼現與福費廷
福費廷下銀行信用的價值
第七節 進口押匯
一、進口押匯中信託收據的性質
二、假遠期信用證≈真遠期信用證+福費廷融資
三、遠期信用證不同階段的風險不同
第八節 從表內融資到表外融資
第九節 從債權融資到資產融資
第四章 人民幣跨境信用證融資產品組合設計實務
第一節 2011年3月1日，開題的話
第二節 2011年3月1日，為什麼選擇這一個話題？
2011年3月2日，設計貿易融資產品，必須了解經濟資本利潤率
2011年3月3日，貿易融資產品的風險係數為什麼很重要？
2011年3月4日，再說銀行承兌匯票與信用證的風險係數
2011年3月5日，再說銀行承兌匯票與信用證，功能有別
2011年3月6日，國內信用證異常火爆，原因在哪？
2011年3月7日，為什麼說國內信用證的魅力極具魔幻？
2011年3月8日，遠期信用證承兌前後的風險，一樣嗎？
2011年3月9日，信用證的經濟資本占用係數，不同銀行為什麼不一樣？
2011年3月10日，人民幣跨境貿易融資觀察
第三節 2011年3月11日，人民幣跨境結算的風雨歷程
2011年3月12日，大幕剛剛拉開
2011年3月13日，啟動需要特別的動力
2011年3月14日，非價格變數與價格變數的成效不同
2011年3月15日，二次匯改是一針雞血
第四節 2011年3月16日，人民幣“穩匯贏”標準組合
2011年3月17日，四方共贏
2011年3月18日，二次匯改，更是一場國際廣告
2011年3月19日，平滑過渡
2011年3月20日，銀行的風險
2011年3月21日，未雨綢繆還是杞人憂天？
2011年3月22日，為了套現還是為了套利？
2011年3月23日，一步到位還是一波三折？
2011年3月24日，巧妙設計還是多此一舉？
2011年3月25日，最大的缺陷是明顯抬高進口企業資產負債率
第五節 2011年3月26日，變種1：人民幣跨境托收+保函
第六節 2011年3月27日，變種2：部分人民幣保證金
第七節 2011年3月28日，變種3：遠期付款背景
第八節 2011年3月29日，變種4：紅條款信用證
第九節 2011年3月30日，變種5：即期外匯買賣
第十節 2011年3月31日，變種6：進口押匯代付
2011年4月1日，進口商境外購匯，允許嗎？
2011年4月2日，人民幣的計價功能與結算功能，可分可合
第十一節 2011年4月3日，變種7：出口背景
第十二節 2011年4月4日，變種8：跨境人民幣內保外貸
第十三節 2011年4月5日，外幣“穩匯贏”標準組合
2011年4月6日，短債指標是個稀缺資源
2011年4月7日，進口托收保付一出口貼現組合
2011年4月8日，為什麼說進口托收保付加簽不是融資性擔保？
2011年4月9日，從保付加簽NI，r款保函
2011年4月10日，進口托收保付一代理行假遠期融資組合
2011年4月11日，特別的價值
2011年4月12日，DF與NDF
2011年4月13日，貓捉老鼠
2011年4月14日，真命題還是假命題？
第十四節 2011年4月15日，總回顧：一個指標和五個理念
第十五節 2011年4月15日，結束的話
引言
第一章 信用證是什麼
第一節 信用證功能
一、象徵性交貨意味著控貨
二、控貨意味著反擔保
三、信用證=托收+保函嗎？
第二節 直接代理還是間接代理
第三節 單據交易還是憑單付款
一、承付、代理承付和代理議付
二、信用證轉讓下第二受益人的收款有保障嗎？
三、信用證轉讓的實質
第四節 信用證承諾
一、付款的同意標準
二、付款的現金標準
三、付款終局性與追索權
第五節 信用證前景
一、跨國B2B第三方支付對信用證的可能衝擊
二、國內信用證是信用證的又一種變形
第二章 信用證運作機制
第一節 信用證承諾的確定性與不可撤銷性
不可撤銷信用證的可撤銷條款
第二節 信用證運作的獨立抽象性及表面相符原則
一、基石作用
二、銀行可以在申請人同意付款下不審單直接付款嗎？
三、華夏銀行審單義務案始末
四、欺詐下銀行審單免責
五、無欺詐下銀行審單還免責嗎？
六、案件以外的銀行審單義務
七、表面相符原則
八、表面相符並不意味著面面俱到
第三節 信用證運作的兩個框架
一、UCP與法律
二、拒付與抗辯
三、信用證下匯票的價值
第四節 信用證運作的欺詐問題及止付原則
一、誠信與欺詐
二、欺詐下的信用證運作機制
三、信用證下單據的正當持單人
四、信用證下匯票的正當持票人
五、寧波倉單信用證套現欺詐案始末
六、再說信用證下的匯票
七、信用證下賬款的正當受讓人
八、欺詐下誤付款與開證行付款的終局性
九、廣義的信用證欺詐
第五節 信用證運作的短路問題及短路原則
一、不符點交單還適用短路向買方要求付款嗎？
二、根本違約才會阻止短路
三、短路反對者在英國
四、短路反對者在國內
五、短路問題在美國
第六節 信用證運作的止付原則和短路原則的價值及思想源頭
第七節 信用證的法律定性
一、間接代理下獨立承諾說
二、行紀契約說——一種似是而非的類“代理契約說”
第三章 信用證融資產品的法律定性和風險特徵
第一節 信用證融資的流程性
第二節 信用證融資的自償性
一、提單的貨權性與可轉讓性
二、提單“無單放貨”條款的國際商會意見點評
三、提單的停運權
四、提貨擔保
五、提貨擔保下雙倍保證金的風險
六、貨代提單是提單嗎？
第三節 信用證與銀行承兌匯票
一、擔保與保險異曲而同工
二、保兌是開立一個平行的信用證
第四節 打包貸款視同流動資金貸款
第五節 出口押匯
一、出口押匯與出口議付互相轉化
二、出口押匯與出口議付互相轉化的臨界點
三、出口議付，誰說了算？
第六節 出口貼現與福費廷
福費廷下銀行信用的價值
第七節 進口押匯
一、進口押匯中信託收據的性質
二、假遠期信用證≈真遠期信用證+福費廷融資
三、遠期信用證不同階段的風險不同
第八節 從表內融資到表外融資
第九節 從債權融資到資產融資
第四章 人民幣跨境信用證融資產品組合設計實務
第一節 2011年3月1日，開題的話
第二節 2011年3月1日，為什麼選擇這一個話題？
2011年3月2日，設計貿易融資產品，必須了解經濟資本利潤率
2011年3月3日，貿易融資產品的風險係數為什麼很重要？
2011年3月4日，再說銀行承兌匯票與信用證的風險係數
2011年3月5日，再說銀行承兌匯票與信用證，功能有別
2011年3月6日，國內信用證異常火爆，原因在哪？
2011年3月7日，為什麼說國內信用證的魅力極具魔幻？
2011年3月8日，遠期信用證承兌前後的風險，一樣嗎？
2011年3月9日，信用證的經濟資本占用係數，不同銀行為什麼不一樣？
2011年3月10日，人民幣跨境貿易融資觀察
第三節 2011年3月11日，人民幣跨境結算的風雨歷程
2011年3月12日，大幕剛剛拉開
2011年3月13日，啟動需要特別的動力
2011年3月14日，非價格變數與價格變數的成效不同
2011年3月15日，二次匯改是一針雞血
第四節 2011年3月16日，人民幣“穩匯贏”標準組合
2011年3月17日，四方共贏
2011年3月18日，二次匯改，更是一場國際廣告
2011年3月19日，平滑過渡
2011年3月20日，銀行的風險
2011年3月21日，未雨綢繆還是杞人憂天？
2011年3月22日，為了套現還是為了套利？
2011年3月23日，一步到位還是一波三折？
2011年3月24日，巧妙設計還是多此一舉？
2011年3月25日，最大的缺陷是明顯抬高進口企業資產負債率
第五節 2011年3月26日，變種1：人民幣跨境托收+保函
第六節 2011年3月27日，變種2：部分人民幣保證金
第七節 2011年3月28日，變種3：遠期付款背景
第八節 2011年3月29日，變種4：紅條款信用證
第九節 2011年3月30日，變種5：即期外匯買賣
第十節 2011年3月31日，變種6：進口押匯代付
2011年4月1日，進口商境外購匯，允許嗎？
2011年4月2日，人民幣的計價功能與結算功能，可分可合
第十一節 2011年4月3日，變種7：出口背景
第十二節 2011年4月4日，變種8：跨境人民幣內保外貸
第十三節 2011年4月5日，外幣“穩匯贏”標準組合
2011年4月6日，短債指標是個稀缺資源
2011年4月7日，進口托收保付一出口貼現組合
2011年4月8日，為什麼說進口托收保付加簽不是融資性擔保？
2011年4月9日，從保付加簽NI，r款保函
2011年4月10日，進口托收保付一代理行假遠期融資組合
2011年4月11日，特別的價值
2011年4月12日，DF與NDF
2011年4月13日，貓捉老鼠
2011年4月14日，真命題還是假命題？
第十四節 2011年4月15日，總回顧：一個指標和五個理念
第十五節 2011年4月15日，結束的話
編輯推薦
《品讀信用證融資原理》是作者2008年出版的百萬字專著《品讀UCP600》的姐妹篇。
名人推薦
品讀原理，好像烹小鮮，可見功力不一般。
——國內知名國際業務專家 閻之大
——國內知名國際業務專家 閻之大
