所謂信用管理，就是授信者對信用交易進行科學管理以控制信用風險的專門技術。信用管理的主要功能包括五個方面：徵信管理（信用檔案管理）、授信管理、帳戶控制管理、商帳追收管理、利用徵信資料庫開拓市場或推銷信用支付工具。
基本介紹
- 中文名：信用管理
- 外文名：Credit management
- 功能：徵信、授信、帳戶控制等管理
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圖書
基本信息
書 名：信用管理 作 者：劉澄
出版社：經濟管理出版社
出版時間： 2010年03月
開本： 16開
定價: 38.00 元
內容簡介
《信用管理》共分七章。導言部分通過具體的事例描述了信用的力量和失信的危害，強調了加強信用管理的重要性；第一章為信用管理概論，主要闡釋了信用和信用管理的概念、信用分類、信用體系等內容；第二章集中介紹信用風險評級體系以及具體的信用風險計量方法，是全書的理論基礎；第三章闡述企業信用管理，主要介紹企業信用管理制度以及客戶管理、賒銷管理、應收賬款管理的具體方法；第四章闡述政府信用管理，主要介紹政府信用管理體系和公債信用管理辦法；第五章闡述個人消費信用管理，主要介紹消費信用分類和形式、消費信用管理制度、個人信用評價方法和個人信用報告等內容；第六章闡述銀行信用管理，介紹了銀行信用管理的方法、銀行信用產品、銀行貸款信用風險管理和授信管理制度；第七章闡述信用監管，介紹了信用監管制度、信用管理法律體系、信用管理外部環境建設等內容。
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導言：信用的力量
一、誠實守信的力量
二、信用危機的代價
第一章 信用管理概論
第一節 信用與信用管理的概念
一、信用：社會學視角
二、信用：經濟學視角
三、信用與法律和道德的關係
四、信用的發展歷程
五、信用分類
六、信用的基本形式
七、信用風險概念
八、信用管理概念
第二節信用的經濟學分析
一、經濟學理論與信用
二、信用的經濟表現形式
三、信用的作用
四、信用對市場經濟的作用機制
第三節 社會信用體系
一、社會信用體系與徵信國家
二、社會信用體系的功能
三、社會信用體系的結構
四、歐美已開發國家的社會信用體系建設
第四節中國社會信用體系建設
一、中國信用狀況
二、中國信用缺失的危害
三、中國信用缺失的原因
四、建立社會信用體系的構架
第二章 信用風險計量
第一節信用評級概述
一、信用評級概念
二、信用評級特點
三、信用評級作用
四、信用評級的分類
第二節 信用評級體系
一、信用評級發展歷程
二、主要國家的信用評級制度介紹
三、信用評級工作程式
四、信用評級原則
五、信用評級方法
六、信用評級指標
七、信用評級標準
八、信用評級機構
第三節 徵信
一、徵信的基本概念
二、徵信的法制環境
三、徵信渠道
四、企業徵信調查
五、個人徵信調查
六、信用數據中心
第四節 信用風險計量技術
一、信用風險計量技術發展歷程簡介
二、信用評級法
三、專家法
四、信用評分法
五、信用風險模型
第三章 企業信用管理
第一節 企業信用管理概論
一、企業信用管理的內涵
二、企業信用管理目標
三、企業信用管理必要性
四、企業信用風險分析
第二節 企業信用管理制度
一、企業信用管理模式
二、企業信用管理機構
三、信用政策
四、新客戶授信
五、賒銷跟蹤
六、客戶信用重估
七、信用危機管理
八、企業信用管理成功經驗
第三節 企業客戶管理
一、客戶管理概論
二、客戶信用評級
三、信用報告
四、客戶檔案管理
第四節 企業賒銷管理
一、企業賒銷的必要性
二、賒銷成本分析
三、賒銷政策制定
四、賒銷額度確定
五、債權保障措施
六、信用部門的考核
第五節 應收賬款管理
一、應收賬款管理制度
二、應收賬款作業流程
三、應收賬款賬齡分析
四、應收賬款催收
第四章 政府信用管理
第一節 政府信用管理概述
一、政府信用概念
二、政府信用的思想來源
三、政府信用的作用
四、政府信用危機
五、政府信用管理體系
第二節 公債信用管理
一、公債信用的內涵
二、公債信用風險
三、公債信用管理
第五章 個人消費信用管理
第一節 個人消費信用概論
一、個人消費信用概念
二、消費信用理論
三、消費信用的特點
四、消費信用的原則
五、消費信用的分類
六、消費信用的形式
七、消費信用的作用
八、經營消費信用的機構
第二節 個人消費信用管理概論
一、個人消費信用風險
二、個人消費信用管理概念
三、個人消費信用管理流程
四、個人消費信用管理體系
五、個人消費信用風險防範體系
第三節 個人信用評價
一、個人信用徵信機構的經營模式
二、相關國家的個人信用體系
三、個人信用評價的運作框架
四、個人信用評價系統建立的步驟
五、個人信用評價方法
六、個人信用信息資料庫
七、個人信用報告的內容
八、個人信用報告的查詢
九、個人信用報告的錯誤更正
十、提高個人信用等級的途徑
第六章 銀行信用管理
第一節 銀行信用管理概論
一、銀行信用
二、銀行信用風險
三、銀行信用管理
四、銀行信用管理體系
第二節 銀行信用產品
一、銀行傳統信用產品
二、銀行信用衍生產品
第三節 銀行貸款信用風險管理
一、銀行貸款信用風險管理程式
二、貸款信用風險管理的要素
三、信貸風險的內部控制
四、銀行貸款客戶信用評級
五、信貸風險識別與評估
六、銀行貸款的風險定價
七、銀行信用風險的管理方法
八、銀行信用風險評級制度
九、不良貸款預警與處置
第四節 授信管理
一、授信管理概述
二、授信管理機制
三、授信操作流程
四、授信限額確定
第七章 信用監管
第一節 信用監管概論
一、信用監管的概念
二、信用監管的主體
三、信用監管的目的
四、信用監管的特徵
五、信用監管的內容
第二節 政府專業機構對信用的監管
一、中央銀行/國家銀行業監督機構對商業銀行的監管
二、國家證監會對證券市場的監督
三、國家保監會對保險市場的監管
四、國家財政部對企業和金融機構的財務監管
第三節 個人信用的監管
一、個人信用監管的定義
二、個人信用監管的特殊性
三、對個人信用監管的機構
‘四、個人信用監管的內容
第四節 信用管理的法律保障體系
一、法律在信用管理中的地位和作用
二、國外信用管理的相關法律和法規
第五節 信用管理外部環境建設
一、信用文化環境建設
二、不良信用懲罰機制建設
三、信用保險制度
參考文獻
……
名詞
概述
信用管理與信用風險
講到信用管理就必須提到信用風險，這樣才能理解信用管理的宗旨和職能，以及由此引申出的管理技術和方法。信用風險是風險的一種，它專指在信用交易中存在的風險，即客戶到期不付款的風險。造成信用風險的因素是多方面的，主要包括政治風險、信息風險、商業風險、管理風險、財務風險等等。
信用管理
信用管理信用管理的職能和目標市場
信用管理就是提供信用的一方利用管理學的方法來解決信用交易中存在的風險問題。信用管理的主要職能包括識別風險、評估風險、分析風險，並在此基礎上有效地控制風險，並用經濟、合理的方法綜合性地處理風險。
在現實的市場環境下，由於信用交易主體和形式的不同，信用管理的目標市場被分成三個部分：資本、工商企業和消費者個人。在不同的目標市場上，信用風險的特徵不同，信用管理的職能和內容也各不相同。
意義
一、短期意義：隨時監控客戶應收帳款的回收，對出現的問題及時處理。為了隨時監控客戶的應收帳款，企業一定要與客戶保持密切的聯繫和及時的溝通。此外在出現客戶無法償還款項時，應當要求其提供擔保，減少壞帳損失的風險。
二、長期意義：有效提升客戶的質量。信用管理規範的企業對資信狀況良好的企業給予超過市場平均水平的信用額度和信用期。而對於資信狀況較差的客戶，則進行現款交易或給予較小的信用額度和較短的信用期。對後類客戶，其本來就存在資金周轉的問題，在企業不給予融資機會時，一部分會慢慢退出，令一部分則看到資信狀況較好的客戶能得到更優惠的信用環境，會不斷改變自身的資信狀況，最終企業會擁有一個穩定守信的客戶群，企業的形象也會得到很大提高。這對企業而言，是生存環境的改善，是一個對企業的發展起到推動作用的長期有利因素。
隨著中國經濟的飛速發展和外商在中國投資的不斷增加，行業競爭日趨激烈，為了在市場競爭中保持不敗地位同時最大限度降低商業風險，企業對信用管理的需要變得越來越迫切。斯坦德信用管理中心正是根據這種需求而設立的。信用管理的主要作用包涵以下三個方面：賒帳風險管理，競爭對手分析，商業決策顧問。
目的
信用管理的目的：在採用信用政策所增加的盈利和由此所付出的代價之間進行權衡。
商業發展的一個重要條件是信用制度，然而，賒銷額越大、賒銷期越長，企業占用在應收賬款上的資金所付出的代價越高。企業因銷售產品、材料、提供勞務等業務，應向購貨單位或接受勞務的單位收取的款項。賒銷可以促銷。占用在應收賬款上的資金喪失其他投資機會而產生的機會成本以及可能增加的壞賬損失。
工作
信用管理的主要工作不僅是減少呆壞賬，而更是平衡利潤與風險，增加資本回報率。呆壞賬不一定是壞事，有風險才有回報。
信用管理
信用管理隨著全球經濟發展放緩，企業資金短缺成為一個普遍現象。鉑略諮詢LINKED-F數據顯示，信用銷售這一通過為客戶融資來擴大生意的商業模式正逐漸成為一種潮流。但信用管理絕非是簡單的風險控制，而是通過控制使得原本由於風險過大而無法成交的交易能順利進行。信用管理人員，是一群追逐投資回報率，平衡風險和利潤的人。
消費者
消費者個人信用管理概述
1、概念、功能和分類
消費者信用管理是以科學管理的專業技術，擴大信用消費、防範信用風險的技術手段。
鉑略諮詢舉辦的信控風險評估研討會在不同形式的個人信用銷售中，風險要素也各不相同。按不同的信用交易形式、還款方式以及發放信用的不同主體，消費者信用可以分為零售信用、現金信用和房地產信用。其中，零售信用中還可以再分為循環信用、分期付款信用和服務信用。
2、消費者信用管理的特點
消費者信用管理與企業信用管理和商業銀行信用管理在客戶群和服務方式上有著顯著的區別，這些區別決定了它們在信用管理技術和手段上的不同。
消費者信用管理的目標客戶是消費者個人，而企業信用管理和商業銀行信用管理的目標客戶是企業法人。個人信用消費的特點是單筆交易的金額小，然而交易的數量龐大。加之個人信用消費中的交易方式非常靈活，處理交易結算記錄和信貸記錄的數據量也相當巨大。
信用管理
信用管理消費者信用管理在企業中的職能
消費者信用管理在企業中的職能主要有以下幾個方面：
1、提高信用審核的效率，降低營運成本
2、降低信用交易的風險，減少拖欠，及時收回欠款
3、為企業增加合格的用戶，降低不良客戶的比率
4、從風險控制的角度，協助企業完成產品創新
消費者信用管理的工作流程
信用管理的過程與行銷的過程緊密相關。以一項信用交易的全過程為單位，消費者信用管理由客戶授信、帳戶管理、商帳催敗等幾部分組成。
1、客戶授信
當消費者提出信用申請，企業的信用管理部門首先要對其進行信用審核，並依據企業的信用標準，最終決定是否授予信用、額度多少。信用標準是企業的內部檔案，它統一規定了在各種情況下授信的標準和條件。企業的信用管理部門要依據這一標準，對消費者的信用申請發表意見，即是否授信、額度多少、期限多少。
2、帳戶管理
消費者接受了信用交易的條件後，企業的信用管理部門要為其開一個信用帳戶，記錄所有的交易數據、還款記錄和信用記錄。由於拖欠風險的存在，企業的信用管理部門要在信用期限內對消費者進行風險監控和額度調整，同時還要協助銷售部門找到新的交易機會。
信用管理認證證書
信用管理認證證書對消費者的風險監控主要是通過觀察和分析消費者的行為表現，及時判斷消費者的信用程度如何變化。如果出現信用惡化，企業的信用管理部門要及時進行預警；反之則要及時地提高消費者的信用額度，或延長契約期限。
3、商帳處理
商帳處理要分兩個部分：一是正常的帳款回收，即定期地向消費者提供帳單，提醒消費者及時還款；二是拖欠帳款的催收。
消費者使用企業提供的信用服務後，其消費記錄會輸入帳款記錄系統。在規定的時間內，系統會定期自動列印帳單，由企業的信用管理部門統一提交給消費者，消費者則根據帳單的要求進行付款。
除了正常還款的情況，客戶中還會出現拖欠或不還的情況。這時企業的信用管理部門要及時進入催收程式。催收工作是循序漸進的，從信函催收到電話催收，再到上門催收，直到進行訴訟催收。
個人信用評分技術
個人信用評分是消費者信用管理中常用的一個工具，在個人信用管理的每一個階段都會用到。信用評分是利用個人資信報告中的信息，如付款記錄、欠款帳戶、帳戶數量和信用記錄時間等，通過量化和計算得出的分值。信用評分可以客觀地預測消費者按時足額還款的可能性。對於銀行和金融機構來講，預測性評分是一種風險評估工具，它可以幫助貸款人估計貸款申請人在未來的信用表現，幫助貸款人做出迅速、有效地決定。
相關書籍
相關書籍信用評分模型是個人信用評分的最重要工具，是可以得出評分的一系列計算公式。評分模型是利用統計學對大量的消費者信用記錄進行處理而得出的。
第三節 企業信用管理
企業信用管理包括對方信用管理和自身信用管理兩部分。對方信用管理是企業對於信用銷售行為（賒銷）對象進行科學管理的專業技術，主要目的在於規避因賒銷產生的風險，增加賒銷的成功率。 自身信用管理是根據企業本體的經營特點和經營需求，有意識地對自身信用進行科學管理，以使信用等級處於較高檔次，從而在獲取貸款和投資時減少成本，掌握主動。
企業
1、收集客戶資料
買方市場形成後，由於客戶資源有限，企業銷售已經轉變為一種競爭性的銷售，賒銷方式普遍流行。信息收集已經成為信用社會經濟繁榮與穩定的重要基礎。
信息缺乏導致在授予信息時只能憑藉主觀判斷，沒有任何基於事實依據的科學評估。於是，國內企業之間出現大量的拖欠和三角債，呆、壞帳問題十分普遍。
近年來，由於企業開始重視收集客戶的信息資料，應收帳款逾期率、壞帳率大幅下降，企業效益明顯回升。
消費者漫畫
消費者漫畫目前國內徵信（信用信息徵集）市場從業機構較少，比較突出的包括華夏鄧白氏、新華信、九蟻、中商、聯信等，大約占據了整個市場份額的近90%。
2、評估和授信
評估客戶的信用，決定給予客戶怎樣的信用額度和結算方式，是企業控制信用風險的重要手段。傳統的信用評估是建立在經驗基礎上的，很難保證評估的準確性和科學性。科學的信用評估應該建立在經驗和對信用要素進行科學分析基礎上。它首先要求對信用要素進行詳細分析，然后綜合本企業的經驗以及不同行業、不同企業的經驗，經過比較權重、量化指標，最終達到一個統一的評價標準。
信用評估系統通過大量的實踐案例，分析出瀕臨破產企業、劣等企業、優良企業所具有的特徵，再將這些特徵分成各種項目和細目並授予不同的權重，力求最大限度地體現客戶的信用特徵。
從美國信用危機看我國的信用制度建設
“信用危機”——
2001年底以來?美國資本市場爆發了嚴重的信用危機，一連串有著巨大規模和影響力的公司造假事件的頻繁發生，沉重地打擊了投資者信心和美國經濟的復甦勢頭。美國最新的官方數據顯示，消費者信心已跌至九年以來的最低水平，連續數周內經濟數字的疲軟狀況有增無減?顯示美國經濟復甦乏力。為刺激經濟復甦，2002年11月7日美國聯邦公開市場委員會?FOMC 宣布，將聯邦基金目標利率下調50個基點，降至1．25%的水平。這是美聯儲2002年首次大幅度降低利率水平，創造了40年來美國聯邦利率的最低紀錄。
這次信用危機的發生，引起全世界的廣泛關注和思考，美國作為公認的信用經濟發達的典型代表，經過一百多年的發展，有著一套完整的社會信用體系和較為完善的法律制度以及有效的行業法規、完整的徵信資料庫、發達的信用管理教育和人力資源，但卻發生了一系列嚴重的財務欺詐醜聞。本文試從美國信用危機的主要特徵出發，探討美國現有的信用制度及其存在的漏洞以及對我國信用制度建設的啟
第四節 職業人信用管理
“職業人信用管理”在國內還是一個嶄新的名詞，它是我國社會信用體系的重要組成部分，並與銀行信用體系具有同等地位，是職業人從業經歷的權威紀錄，是職業人在從業過程中被所經歷企業給予的各項獎懲等表現的總結，隨著職業人職業信用檔案的不斷更新，職業信用能客觀地反映職業人的職業發展歷程以及個人職業發展潛力，是用人單位非常重要的參考依據。
職業人
伴隨著社會經濟快速發展的同時，許多行業也正遭受到了前所未有的職業信用風險挑戰，如旅遊行業人員虛假報價，物流行業貨物蒸發，炒單飛單、電子商務欺詐矇騙等等，不僅嚴重影響各行業的經營秩序，而且制約著我國經濟的健康發展。
另外，企業的人才信用風險也在日益加大，企業招聘成本不斷增加。人才信用信息的不對稱、職業人簡歷滲水造假、無法對其真實能力做出客觀判斷；企業員工忠誠度降低，員工頻繁跳槽，內部核心商業機密泄露，客戶大量流失，加大企業運營成本和人力資源管理難度的同時，也伴隨著了巨大的商業風險，阻礙企業的可持續經營發展。
“職業信用檔案”作為職業人信用管理評判和表現的載體，近幾年來隨著社會信用認識的不斷深入，對建立規範合理的職業信用管理模式越發迫切，據了解，目前我國公務員人事檔案開始逐漸引入職業信用檔案管理模式，而針對社會職業人方面，目前尚無完整職業信用評價和認證體系，存在較大的市場空白，面對社會和企業迫切的誠信需求，建立規範合理的職業信用管理模式顯得尤為重要。
職業人信用問題的解決對策
職業人信用管理與人力資源發展和創新的關係，就是我們企業在這裡到底能做一些什麼事，信用如果無法量化的話，帶來的損失不好評估。我們講職業信用是在新時期員工關係管理、勞資關係管理一個有效的補充和有益的探索。從另一方面講職業信用的建設和完善也是保證勞動者合法權益之內的事，也是我們企業，作為對社會有責任感的企業可以做的，可以探索的事。做這件事情我們考慮有四個方面需要準備：第一，法律問題。第二需要可量化的標準。第三，統一的信息交流的格式、規則。第四，可操作的調查手段和方法。這就需要相關的政府部門主管單位還有我們的企業共同地來努力。
從國外已開發國家的誠信體系建立歷程來看，由政府主導逐步向市場化運作轉化是一個必然的普遍趨勢。國內最大的職業信用管理服務機構，新前程職業信用管理平台借鑑國外職業信用發展的經驗，結合國內信用的發展現狀特點，以建立職業信用檔案為核心，採用多維度的職業信用評價結構模式，如個人學歷基本信息、在職期間企業的工作信息、個人職業培訓經歷等相關信息認證等，綜合客觀反映出職業人的職業道德、工作能力，以及職業人基本的職業信用狀況，為企業提供了可衡量的職業信用評價工具。
風險
通常企業在信用交易中面臨的信用風險會有以下幾種形式：
1、客戶拖欠的風險
正如信用交易是普遍存在的交易形式一樣，拖欠也是普遍存在的現象。實際上，對於賒銷產品的授信方，客戶拖欠貨款的風險總是存在的。然而，很多企業對拖欠風險的危害性認識有所忽視，甚至認為它是一種正常現象。這一方面是由於拖欠普遍存在、習以為常，另一方面則是因為客戶拖欠貨款所造成的損失是隱性的，即使是非常有經驗的賒銷企業經理人員也會有所忽視。
企業賒銷的實踐證明，客戶拖欠貨款對企業造成的損失要比壞帳損失還要大。在眾多的企業交易中，不同的企業對於拖欠問題也有著不同的態度，這也反映了不同企業的經營風格和經營理念。按照不同的付款行為，客戶可以被分成收到貨很快付款、快到期才付款、補提醒後才付款、受到強力催款壓力後才付款、賴帳不付款等幾類。
2、客戶賴帳的風險
賴帳是指客戶惡意拖欠貨款的行為，最終結果可能是不還款。賴帳是指有能力還款但拒絕還款。賴帳是產生賒銷壞帳的主要原因之一。從性質上講，賴帳是欺騙行為的前兆，是一種惡劣的商業行為。
為了減少客戶賴帳的風險，信用管理工作的重點在於事前防範，具體的手段是選擇與品質優良的客戶進行交易，儘量避免與品質惡劣的客戶打交道。
3、客戶破產的風險
客戶破產意味著欠帳的客戶可以免除所有的對外負債，而提供信用的企業將有可能損失全部的賒銷款。這是企業賒銷貿易中比較嚴重的風險之一。已經破產或已在破產過程中的客戶將停止對外付款，賒銷企業只能通過清算程式收回欠款。為了防範客戶破產風險，企業在信用管理中除了要有事前防範措施，還要有必要的風險分散機制，如抵押或優先還款協定等。
國外
《公平信用報告法》
美國的《公平信用報告法》為美國國會於1970年制訂，1971年4月開始實施。該法的全稱為《公平信用報告法-消費者信用保護法標題vi》，自然屬於"消費者保護法系列"。這項法律規範的對象是消費者信用調查/報告機構（consumerreportingagency）和消費者信用調查報告的使用者。這項法律是在市場上大量出現消費者信用調查/報告機構，而且相當比例的授信機構以個人信用局對消費者信用評分作為授信依據的歷史條件下出台的。它首先定義了什麼是消費者信用調查/報告機構，而且明確了三個政府部門負責解釋法律和執法。主要規定了消費者個人對信用調查報告的權利，規範了消費者信用調查/報告機構對於報告的製作、傳播、對違約記錄的處理等事項，實際明確了消費者信用調查機構的經營方式。
鑒於公平交易和公正地對待消費者，這項法律要求金融機構和其它授信機構儘量避免成為消費者信用調查/報告機構。法律規定，作為一個消費者信用調查/報告機構，它必須同時具備下列5個基本特徵：
1．消費者信用調查和生產調查報告是日常業務；
2．專事收集消費者信用記錄或評價消費者信用價值；
3．從事有償服務，以贏利為目標；
4．服務的目的是向第三方提供消費者信用調查報告；
5．向全國市場提供公開的服務，不僅僅向關係企業提供報告服務。
