保單借款是在保險期限較長的人壽保險中，保險契約生效後一定年限，保單項下積累起一定量的責任準備金時，投保人或被保險人憑保險單向保險人請求借支的款項。依照法律或契約的規定，申請保單借款時，有時要徵得被保險人或受益人的同意。借款金額一般不能超過保單項下積累的責任準備金或退保金 (即如果當時申請退保能夠領到的現金退保金) 的一定比率(如80%、90%、95%等)，借款期限一般為一年，並須支付利息。借款期滿歸還本息後可繼續借款。分期交付保險費的，在借款期間仍需繳納保險費。保險事故發生或保險滿期需要給付保險金時，如果有尚未歸還的借款本息，保險可從保險金中扣除。如果投保人或被保險人逾期不歸還借款，借款本息達到或超過責任準備金或退保金時，保險契約即行失效。
基本簡介,主要作用,申請方法,
基本簡介
在保單有效期內，如果本保單已具有現金價值，投保人可以書面形式向保險公司申請借款，最高借款金額不得超過該保單當時的現金價值在扣除欠交保險費及利息，借款及利息後餘額的百分之八十，每次借款時間不得超過6個月。
保單借款主要是壽險公司為某些保險產品提供的借款功能。保險不同於活期儲蓄，可以隨時存取，並且不會影響本金。一般來說，壽險的繳納期限都比較長，特別是投保的前幾年，如果提出退保的話，客戶往往會有一些損失。因此保險公司為了讓客戶在經濟窘迫的時候不至於用退保的方式換取現金，特別提出了用壽險保單作為抵押，從保險公司貸款的服務。
具體來講，是在保險契約有效期內，保單已經具有一定的現金價值，可以由投保人通過書面申請的形式向保險公司提出借款申請(如果投保人與被保險人非同一人，需被保險人簽名同意)。借款金額大致相當於當時保單已經具有的現金價值扣除欠交保費及利息、借款及利息後餘額的70%~80%左右。
主要作用
1、可以滿足資金短期周轉的需要，讓手上的“死”保單變成“活錢”。
2、保單借款手續簡單，當天即獲得資金。
3、保單貸了款，其原有的保障功能仍有效，年底同樣能夠參與分紅。
4、不形成債權債務關係，因此，萬一到期不還，不會追究債務責任。
一般貸款是指債權人借錢給債務人，兩者簽訂協定，約定債務人到期還本付息。
申請方法
在向保險公司提起申請前您需要做以下準備：
（1）應備妥的資料：
a.保險單借款申請書；
b.保險單借款契約書；
c.保險契約正本。
（2）了解保險公司具體規定：
a.在保險契約有效期內並且保險單有累積現金價值，投保人可向公司申請借款；已辦理豁免保險費的保險單不可辦理借款；
b.借款金額最高不得超過本契約當時的現金價值淨額的百分之八十，且每次借款金額不得低於人民幣2000元；
c.每次借款期限不超過2年；
d.投保人應按照約定償還借款本息，若未償還本息等於或超過本契約之現金價值，本契約效力中止。
