《銀行績效度量:領先銀行的解決之道》介紹了現代銀行績效度量應謀求業務收益與風險的平衡，既追求短期利潤目標的實現，也強調長期資本收益的穩定。風險調整後的收益率因此成為國內外業界一致公認的謀求業務收益與風險最優平衡、實現股東價值最大化的最佳度量指標，但也是最難準確計量的指標。《銀行績效度量:領先銀行的解決之道》依據作者10餘年服務20餘家國外大銀行的積累，首次全面系統地揭示了國外領先銀行在銀行風險調整後收益率度量上的解決思路和解決方法，以供處於全新績效度量起步階段的國內銀行學習和參考。
基本介紹,內容簡介,作者簡介,圖書目錄,
基本介紹
內容簡介
《銀行績效度量:領先銀行的解決之道》由企業管理出版社出版。
作者簡介
譚雲（Dr.Y.Tan），澳大利亞國立大學自然科學院博士、美國康奈爾大學博士後。曾任澳大利亞聯邦科學與工業研究組織主任科學家、項目主任，坎培拉大學客座教授及耩士生導師。現任澳大利亞聯邦國際合作協會秘書長。近10年來帶領一支世界頂級專家團隊，先後為全球超過20家商業銀行提供諮詢和培訓服務，在市場化環境下的銀行績效管理領域具有核心競爭優勢。
圖書目錄
第1章銀行整體層面的績效度量
導論
與損益表相關的績效指標
與資產負債表相關的績效指標
資產負債表和損益表同時披露的績效比率
與股票市場相關的績效指標
與風險相關的傳統指標
風險調整績效指標
表外業務的績效度量
小結
附錄
第2章資金轉移定價的基本問題
導論
常用的資金轉移定價方法
資金成本
使用加權平均生命周期法計算資金轉移定價利率
使用現金流法計算資金轉移定價利率
權益的轉移定價
提前還款與資金轉移定價
採用貼現率價差法計算資金轉移定價利率
內嵌期權與資金轉移定價
小結
附錄
第3章經濟資本的基本問題
導論
賬面權益、監管資本與經濟資本
經濟資本指標與標準公司金融指標
單位經濟資本的成本
經濟資本的準確定義及實務困境
股東價值創造
基於風險的產品定價與產品盈利能力
客戶盈利能力
多期視角
積極的信用組合管理與經濟資本
小結
第4章費用分攤的基本問題
導論
與績效度量相關的費用分攤
費用分攤方法
作業成本法
作業成本法與模擬建模
費用分攤與產品定價
固定成本與變動成本以及增量定價法
吸收成本法與基於產能的成本計算法
費用的轉移定價
小結
第5章銀行內部業務單位層面的績效度量
導論
內部業務單位層面的傳統績效指標
內部業務單位層面的風險調整績效指標
期間績效與初始績效
同行績效比較
小結
附錄
第6章信用產品和信用關係的績效度量
導論
適用於信用風險的經濟資本模型
金融機構所面臨的信用風險類型
單一信用產品的績效度量
信用關係的定價與績效度量
第7章積極信用組合管理下的績效度量
導論
積極信用組合管理簡介
針對中小企業信貸組合實施積極信用組合管理
提升投資組合的風險調整回報
信用轉移定價
積極信用組合管理下的績效度量
小結
第8章非定期存款的績效度量
導論
餘額預測法
核心存款餘額與非核心存款餘額
非定期存款績效度量的相關概念
活期存款的績效度量
活期存款績效度量實例演示
利率受管制產品的績效度量
非定期存款的資金轉移定價
第9章預算編制、績效監控與激勵薪酬
導論
預算與預測
零基預算法
績效監控
實際績效與預算績效間的比較和差異分析
激勵薪酬制度
第10章平衡計分卡
導論
平衡計分卡的基本原理
平衡計分卡制度的實施
平衡計分卡在戰略管理中的套用
小結
第11章 巴塞爾協定Ⅱ和Ⅲ與銀行績效改善
導論
巴塞爾協定Ⅱ的基本內容
巴塞爾協定Ⅲ的基本內容
信用風險與財務績效的改善
操作風險與經營效率的改善
導論
與損益表相關的績效指標
與資產負債表相關的績效指標
資產負債表和損益表同時披露的績效比率
與股票市場相關的績效指標
與風險相關的傳統指標
風險調整績效指標
表外業務的績效度量
小結
附錄
第2章資金轉移定價的基本問題
導論
常用的資金轉移定價方法
資金成本
使用加權平均生命周期法計算資金轉移定價利率
使用現金流法計算資金轉移定價利率
權益的轉移定價
提前還款與資金轉移定價
採用貼現率價差法計算資金轉移定價利率
內嵌期權與資金轉移定價
小結
附錄
第3章經濟資本的基本問題
導論
賬面權益、監管資本與經濟資本
經濟資本指標與標準公司金融指標
單位經濟資本的成本
經濟資本的準確定義及實務困境
股東價值創造
基於風險的產品定價與產品盈利能力
客戶盈利能力
多期視角
積極的信用組合管理與經濟資本
小結
第4章費用分攤的基本問題
導論
與績效度量相關的費用分攤
費用分攤方法
作業成本法
作業成本法與模擬建模
費用分攤與產品定價
固定成本與變動成本以及增量定價法
吸收成本法與基於產能的成本計算法
費用的轉移定價
小結
第5章銀行內部業務單位層面的績效度量
導論
內部業務單位層面的傳統績效指標
內部業務單位層面的風險調整績效指標
期間績效與初始績效
同行績效比較
小結
附錄
第6章信用產品和信用關係的績效度量
導論
適用於信用風險的經濟資本模型
金融機構所面臨的信用風險類型
單一信用產品的績效度量
信用關係的定價與績效度量
第7章積極信用組合管理下的績效度量
導論
積極信用組合管理簡介
針對中小企業信貸組合實施積極信用組合管理
提升投資組合的風險調整回報
信用轉移定價
積極信用組合管理下的績效度量
小結
第8章非定期存款的績效度量
導論
餘額預測法
核心存款餘額與非核心存款餘額
非定期存款績效度量的相關概念
活期存款的績效度量
活期存款績效度量實例演示
利率受管制產品的績效度量
非定期存款的資金轉移定價
第9章預算編制、績效監控與激勵薪酬
導論
預算與預測
零基預算法
績效監控
實際績效與預算績效間的比較和差異分析
激勵薪酬制度
第10章平衡計分卡
導論
平衡計分卡的基本原理
平衡計分卡制度的實施
平衡計分卡在戰略管理中的套用
小結
第11章 巴塞爾協定Ⅱ和Ⅲ與銀行績效改善
導論
巴塞爾協定Ⅱ的基本內容
巴塞爾協定Ⅲ的基本內容
信用風險與財務績效的改善
操作風險與經營效率的改善
