銀行授權授信

為保障我國商業銀行有效實行一級法人體制，強化商業銀行的統一管理與內部控制，增強商業銀行防範和控制風險的能力，保護社會公眾和商業銀行自身的合法權益，根據《中華人民共和國民法通則》、《中華人民共和國商業銀行法》和《中華人民共和國經濟契約法》等關法律法規，制定本辦法。

基本介紹

• 中文名：銀行授權授信
• 法律依據：中華人民共和國民法通則
• 性質：經濟
• 類別：銀行

暫行辦法

第一章

總　則

第二條　商業銀行實行一級法人體制，必須建立法人授權管理制度。商業銀行應在法定經營範圍內對有關業務職能部門、分支機構及關鍵業務崗位進行授權。商業銀行業務職能部門和分支機構以及關鍵業務崗位應在授予的許可權範圍內開展業務活動，嚴禁越權從事業務活動。

第三條　商業銀行應根據國家貨幣信貸政策、各地區金融風險及客戶信用狀況，規定對各地區及客戶的最高授信額度。商業銀行各級業務職能部門及分支機構必須在規定的授信額度內對各地區及客戶進行授信。

第四條　本辦法適用於所有在中華人民共和國境內批准設立、具有獨立法人地位的中資商業銀行，包括城市合作銀行和農村合作銀行。

第五條　本辦法所稱授權，是指商業銀行對其所屬業務職能部門、分支機構和關鍵業務崗位開展業務許可權的具體規定。

第六條　本辦法所稱授信，是指商業銀行對其業務職能部門和分支機構所轄服務區及其客戶所規定的內部控制信用高限額度。具體範圍包括貸款、貼現、承兌和擔保。

第七條　本辦法所稱授權人為商業銀行總行。受權人為商業銀行業務職能部門和商業銀行分支機構。

第八條　本辦法所稱授信人為商業銀行業務職能部門及分支機構。受信人為商業銀行業務職能部門和分支機構所轄服務區及其客戶。

第九條　商業銀行對其業務職能部門和分支機構授權應遵循以下原則：

（一）應在法定經營範圍內，對其業務職能部門和分支機構實行逐級有限授權。

（二）應根據各業務職能部門和分支機構的經營管理水平、風險控制能力、主要負責人業績等，實行區別授權。

（三）應根據各業務職能部門和分支機構的經營管理業績、風險狀況、授權制度執行情況及主要負責人任職情況，及時調整授權。

（四）業務職能部門和分支機構超越授權，應視越權行為性質和所造成的經濟損失，追究主要負責人及直接責任人相應的責任。要實現權責一致。主要負責人離開現職時，必須要有上級部門做出的離任審計報告。

第十條　商業銀行對其業務職能部門和分支機構所轄服務區及其客戶授信，應遵循以下原則：

（一）應根據不同地區的經濟發展水平、經濟和金融管理能力、信貸資金占用和使用情況、金融風險狀況等因素，實行區別授信。

（二）應根據不同客戶的經營管理水平、資產負債比例情況、貸款償還能力等因素，確定不同的授信額度。

（三）應根據各地區的金融風險和客戶的信用變化情況，及時調整對各地區和客戶的授信額度。

（四）應在確定的授信額度內，根據當地及客戶的實際資金需要、還款能力、信貸政策和銀行提供貸款的能力，具體確定每筆貸款的額度和實際貸款總額。授信額度不是計畫貸款額度，也不是分配的貸款規模，而是商業銀行為控制地區和客戶風險所實施的內部控制貸款額度。

第二章

授權、授信的方式

第十一條　商業銀行授權、授信分為基本授權、授信和特別授權、授信兩種方式。基本授權是指對法定經營範圍內的常規業務經營所規定的許可權。

特別授權是指對法定經營範圍內的特殊業務，包括創新業務、特殊融資項目以及超過基本授權範圍的業務所規定的許可權。

基本授信是指商業銀行根據國家信貸政策和每個地區、客戶的基本情況所確定的信用額度。

特別授信是指商業銀行根據國家政策、市場情況變化及客戶特殊需要，對特殊融資項目及超過基本授信額度所給予的授信。

第十二條　商業銀行的授權分為直接授權和轉授權兩個層次。

直接授權是指商業銀行總行對總行有關業務職能部門和管轄分行的授權。

轉授權是指管轄分行在總行授權許可權內對本行有關業務職能處室（部門）和所轄分支行的授權。

第十三條　商業銀行的授權不得超過中國人民銀行核准的業務經營範圍，轉授權不得大於原授權。

第十四條　商業銀行的授權、授信，應有書面形式的授權書和授信書。授權人與受權人應當在授權書上籤字和蓋章。

第十五條　授權書應包括以下內容：

（一）授權人全稱和法定代表人姓名；

（二）受權人全稱和主要負責人姓名；

（三）授權範圍；

（四）授權期限；

（五）對限制越權的規定及授權人認為需要規定的其他內容。

前款規定適用於轉授權書。

第十六條　授信書應包括以下內容：

（一）授信人全稱；

（二）受信人全稱；

（三）授信的類別及期限；

（四）對限制超額授信的規定及授信人認為需要規定的其他內容。

第十七條　商業銀行的授權書和授信書應報中國人民銀行同級管轄行備案。涉及外匯業務的授權書和授信書，應報外匯管理局同級管轄局備案，轉授權還應同時報商業銀行總行備案。

第十八條　條商業銀行業務職能部門和各級分支機構與客戶簽訂業務契約時，須向其出示授權書或授信書，雙方應按授權書和授信書規定的授權、授信範圍簽訂契約。

第三章

授權、授信的範圍

第十九條　商業銀行應根據總則中所確定的原則，具體規定授權、授信的範圍。

第二十條　基本授權的範圍包括：

（一）營運資金的經營許可權；

（二）同業資金融通許可權；

（三）單筆貸款（貼現）及貸款總額審批許可權；

（四）對單個客戶的貸款（貼現）額度審批許可權；

（五）單筆承兌和承兌總額審批許可權；

（六）單筆擔保和擔保總額審批許可權；

（七）簽發單筆信用證和簽發信用證總額審批許可權；

（八）現金支付審批許可權；

（九）證券買賣許可權；

（十）外匯買賣許可權；

（十一）信用卡業務審批許可權；

（十二）轄區內資金調度許可權；

（十三）利率浮動許可權；

（十四）經濟糾紛處理許可權；

（十五）其他業務許可權。

第二十一條　特別授權的範圍包括：

（一）業務創新許可權；

（二）特殊項目融資許可權；

（三）超出基本授權的許可權。

第二十二條　基本授信的範圍應包括：

（一）全行對各個地區的最高授信額度；

（二）全行對單個客戶的最高授信額度；

（三）單個分支機構對所轄服務區的最高授信額度；

（四）單個營業部門和分支機構對單個客戶的最高授信額度；

（五）對單個客戶分別以不同方式（貸款、貼現、擔保、承兌等）授信的額度。

第二十三條　各商業銀行應建立對客戶授信的報告、統計、監督制度，各行不同業務部門和分支機構對同一地區及同一客戶的授信額度之和，不得超過全行對該地區及客戶的最高授信額度。

第二十四條　特別授信範圍包括：

（一）因地區、客戶情況的變化需要增加的授信；

（二）因國家貨幣信貸政策和市場的變化，超過基本授信所追加的授信；

（三）特殊項目融資的臨時授信。

第二十五條　各商業銀行要加強對各地區及客戶特別授信的監督管理，其業務職能部門和分支機構在基本授信範圍以外的附加授信，必須事先經其總行批准。

第四章

授權、授信的期限、調整與終止

第二十六條　商業銀行總行應根據總則中確定的授權、授信原則，建立對業務職能部門、分支機構和各地區及客戶進行綜合考核的指標體系，根據其有關指標考核情況，及時調整授權。

第二十七條　商業銀行授權和授信的有效期均為1年。

第二十八條　如發生下列情況之一，授權人應調整以至撤銷授權：

（一）受權人發生重大越權行為；

（二）受權人失職造成重大經營風險；

（三）經營環境發生重大變化；

（四）內部機構和管理制度發生重大調整；

（五）其他不可預料的情況。

前款規定適用於轉授權。

第二十九條　如發生下列情況之一，原授權應終止：

（一）實行新的授權制度或辦法；

（二）受權許可權被撤銷；

（三）受權人發生分立、合併或被撤銷；

（四）授權期限已滿。

第三十條　在授信實施過程中，如發生下列情況，商業銀行應調整直至取消授信額度：

（一）受信地區發生或潛伏重大金融風險；

（二）受信企業發生重大經營困難和風險；

（三）市場發生重大變化；

（四）貨幣政策發生重大調整；

（五）企業機制發生重大變化（包括分立、合併、終止等）；

（六）企業還款信用下降，貸款風險增加；

（七）其他應改變授信額度的情況。

第三十一條　在授權、授信有效期內，商業銀行對授權、授信進行調整或授權、授信終止，應及時報中國人民銀行備案，並同時將新的授權書或授信書報中國人民銀行備案。涉及外匯業務授權、授信的調整或終止時，應同時報外匯管理局同級機構備案。

第三十二條　商業銀行法定代表人變更或任免分支機構主要負責人時，如果授權範圍等內容不變，原授權書及轉授權書繼續有效。

第五章

授權、授信的監督管理

第三十三條　中國人民銀行應監督各商業銀行制定和實施授權、授信制度的情況，中國人民銀行稽核監察部門要加強對商業銀行執行授權、授信制度的檢查。

第三十四條　商業銀行的法律部門，應負責本行授權、授信方面的法律事務。

第三十五條　商業銀行每年必須至少一次對其內部授權執行情況進行全面檢查，並將檢查結果報中國人民銀行。

第三十六條　商業銀行稽核監察部門要把檢查監督業務職能部門和分支機構執行授權、授信制度作為一項重要職責，並有權對調整授權提出意見。

第三十七條　商業銀行業務職能部門和分支機構對其總行，商業銀行對中國人民銀行管轄行，每個季度應報送授權、授信實施及風險情況的報告。臨時發生超越授權和重大風險情況，應及時快速上報。

第三十八條　商業銀行制定授權、授信制度應與其他內部管理制度相協調，形成權責一致、相互制約、相互補充的內部控制制度。

第六章

罰　則

第三十九條　商業銀行違反本辦法有關規定，中國人民銀行應依據《中華人民共和國行政處罰法》、《中華人民共和國商業銀行法》、《全國人民代表大會常務委員會關於懲治破壞金融秩序犯罪的決定）和（金融機構高級管理人員任職資格管理暫行規定》等有關法律、法規及規章，追究其法定代表人、主要負責人及直接責任人的行政責任。構成犯罪的，依法追究其刑事責任。

第四十條　中國人民銀行或中國人民銀行督促商業銀行，對受權人超越授權範圍從事業務經營的行為，視越權行為的性質和造成的經濟損失，對其主要負責人和直接責任人予以下列處分：

（一）警告；

（二）通報批評；

（三）限期糾正或補救；

（四）停辦或部分停辦業務；

（五）調整或取消授權；

（六）取消其主要負責人和直接責任人1年至終生在金融機構的任職資格。

第四十一條　如授權不明確，受權人未經請示擅自開展業務活動，造成經濟損失，應追究主要負責人和直接責任人的行政與經濟責任。構成犯罪的，應追究有關人員刑事責任。

附則信息

第四十二條　商業銀行應根據本辦法及中國人民銀行的有關規定，制定本行的授權、授信管理辦法。

第四十三條　商業銀行對其境外分支機構，應根據我國和駐在國（地區）的有關法律、法規和國際慣例另行授權，並報中國人民銀行總行有關監管部門備案。

第四十四條　商業銀行各項規章制度中有關授權、授信規定與本辦法相牴觸的，以本辦法為準。

第四十五條　本辦法由中國人民銀行負責解釋。

第四十六條　本辦法自頒布之日起實施。