證券投資基金（第二版）
作者：郗修方 主編 於明霞 副主編
出版日期：2013年5月 書號：978-7-122-16406-3
開本：16K 787×1092 1/16 裝幀：平 版次：2版1次 頁數：228頁
全書共分十一章，對證券投資基金的基本體系、類型功能和作用，基金的運營與管理以及基金的投資運作等進行了較為詳盡的闡述，內容涵蓋了證券投資基金的基本理論、基本知識和基本技能。
本書主要面對高職高專院校的財經類專業，也可以作為證券業從業人員和從業人員資格考試的參考圖書，還可作為正在進行基金投資的人員深入了解基金知識的參考讀物。
目錄
第一章證券投資基金概述
第一節證券投資基金的含義和基本特徵1
一、證券投資基金的含義1
二、證券投資基金的基本特徵5
第二節證券投資基金的起源和發展6
一、證券投資基金的起源階段6
二、證券投資基金的發展階段7
三、證券投資基金的成熟階段8
四、我國證券投資基金的發展歷程9
五、證券投資基金髮展的原因分析11
第三節證券投資基金的功能12
一、轉化投資功能12
二、專業理財功能13
三、最佳化投資結構功能13
四、分散風險功能14
本章小結14
重要概念16
複習思考題16
案例分析16
第二章證券投資基金分類
第一節按組織形式分類的證券投資基金18
一、公司型基金18
二、契約型基金19
三、公司型基金和契約型基金的比較20
第二節按可否贖回分類的證券投資基金20
一、封閉式基金20
二、開放式基金21
三、封閉式基金與開放式基金的比較27
第三節按投資風格分類的證券投資基金28
一、證券投資基金的投資風格28
二、按投資風格分類的證券投資基金29
第四節按投資對象分類的證券投資基金30
一、股票基金30
二、債券基金31
三、貨幣市場基金32
四、混合型基金34
第五節按資金募集方式分類的證券投資基金35
一、公募基金35
二、私募基金35
三、公募基金與私募基金的比較36
第六節證券投資基金的其他類型36
一、傘型基金36
二、保本基金37
三、對沖基金38
四、基金中的基金38
五、國內基金、國際基金、海外基金和離岸基金39
本章小結39
重要概念41
複習思考題41
案例分析41
第三章證券投資基金當事人
第一節基金髮起人43
一、基金髮起人及其任職條件43
二、基金髮起人的職責43
三、發起人協定書44
第二節基金管理人45
一、基金管理人的定義45
二、基金管理人的任職條件45
三、基金管理人的職責46
四、基金管理人的更換47
五、基金管理人的禁止行為47
六、基金管理公司的治理結構48
七、基金管理人的內部組織結構48
八、基金管理公司的內部控制49
第三節基金託管人50
一、基金託管人的定義50
二、基金託管人的任職條件50
三、基金託管人的職責51
四、基金託管人的更換52
五、基金託管人的禁止行為53
六、基金財產的保管與清算53
七、基金託管人對投資運作的監督54
八、基金託管人的內部控制55
第四節基金持有人55
一、基金持有人的定義55
二、基金持有人的權利和義務56
三、基金持有人大會57
第五節基金當事人之間的關係58
一、基金持有人與基金管理人的關係58
二、基金管理人與基金託管人的關係58
三、基金持有人與基金託管人的關係59
本章小結59
重要概念60
複習思考題60
案例分析60
第四章證券投資基金的運行
第一節基金管理公司的設立62
一、內資基金管理公司的設立規則62
二、外資參股基金管理公司的設立規則63
第二節證券投資基金的發行65
一、證券投資基金髮行管理制度65
二、封閉式基金的發行66
三、開放式基金的發行67
第三節基金上市交易68
一、封閉式基金的上市交易68
二、開放式基金的申購與贖回70
第四節證券投資基金的終止與清算73
一、封閉式基金的終止73
二、開放式基金的終止74
三、基金清算74
本章小結74
重要概念76
複習思考題76
案例分析76
第五章基金的市場行銷
第一節基金行銷概述79
一、基金行銷的含義和特點79
二、基金行銷的內容80
第二節基金行銷渠道與行銷手段84
一、我國的基金行銷渠道84
二、基金促銷手段87
第三節客戶服務88
一、電話服務中心88
二、郵寄服務88
三、自動傳真、電子信箱與手機簡訊88
四、“一對一”專人服務89
五、網際網路的套用89
六、媒體宣傳89
七、推介會89
第四節基金銷售活動規範89
一、基金銷售機構的資格條件89
二、基金銷售機構的職責91
三、基金銷售行為規範91
四、基金銷售宣傳規範91
五、基金銷售費用規範91
本章小結92
重要概念92
複習思考題93
案例分析93
第六章證券投資基金投資管理
第一節基金投資的過程、原則和範圍94
一、基金投資過程94
二、基金投資管理原則95
三、基金投資的範圍96
第二節基金投資組合與績效評估97
一、現代證券投資組合理論概述97
二、馬柯維茨的均值方差理論97
三、資本資產定價模型98
四、基金投資策略101
五、基金資產配置102
六、績效評估108
本章小結110
重要概念111
複習思考題111
案例分析111
第七章證券投資基金的估值、費用、稅收及收益分配
第一節基金估值117
一、基金資產淨值117
二、基金資產估值118
第二節基金費用120
一、基金持有人費用120
二、基金運營費用122
第三節基金稅收123
一、基金的納稅對象和納稅形式123
二、美國共同基金稅收124
三、日本基金稅收政策125
四、我國證券投資基金的稅收政策125
五、我國基金稅收政策前瞻126
第四節基金的收益與分配127
一、基金收益的構成127
二、基金收益的分配128
三、其他地區基金收益的分配政策131
本章小結133
重要概念134
複習思考題134
案例分析135
第八章基金核算
第一節基金核算概述137
一、基金會計核算的基本前提137
二、基金會計核算的一般原則138
三、基金會計核算的特點138
第二節基金資產、負債和所有者權益139
一、基金資產139
二、基金負債144
三、所有者權益147
第三節基金收入、費用和利潤149
一、基金收入149
二、基金費用150
三、以前年度損益調整151
四、利潤151
第四節基金財務報告151
一、基金資產負債表152
二、基金經營業績表154
三、基金收益分配表156
四、基金淨值變動表157
五、基金資產淨值周報表158
六、基金主要財務分析指標159
七、基金財務風險控制160
本章小結161
重要概念162
複習思考題162
案例分析163
第九章證券投資基金的信息披露
第一節基金信息披露概述170
一、信息披露的含義170
二、信息披露的目的170
三、信息披露的原則170
四、信息披露的要求171
五、信息披露的禁止行為171
第二節基金信息披露的法律規範171
一、信息披露的義務人171
二、信息披露的監管人172
三、必須披露的主要信息172
四、信息披露的法律體系172
五、基金信息披露的禁止行為173
第三節基金募集的信息披露173
一、基金契約174
二、基金招募說明書175
三、基金託管協定176
四、上市交易公告書177
第四節基金日常管理信息披露179
一、年度報告179
二、半年度報告182
三、季度報告184
四、基金臨時信息披露186
本章小結187
重要概念189
複習思考題189
案例分析189
第十章證券投資基金監管
第一節證券投資基金監管概述194
一、基金監管的內涵194
二、基金監管的意義194
三、基金監管的目標194
四、基金監管的原則195
五、基金監管的對象196
第二節證券投資基金監管法律體系198
一、基金監管機構體系198
二、基金監管手段200
三、基金監管的法律體系201
第三節我國對證券投資基金的監管202
一、對基金管理公司的監管202
二、對基金託管人的監管204
三、對基金行業高級管理人員的監管204
四、對投資基金行為的監管206
五、監管方法207
本章小結208
重要概念208
複習思考題208
案例分析209
第十一章基金投資者投資選擇與投資策略
第一節基金投資的決策過程210
一、確立基金投資的原則210
二、確立投資目標211
三、認清投資風險211
四、明確投資對象212
五、把握投資時機213
第二節基金投資選擇213
一、基金管理公司的選擇213
二、基金經理的選擇214
三、基金業績的選擇215
四、基金資產配置的選擇216
五、基金資產規模的選擇217
六、基金管理費用的選擇218
七、投資時機的選擇218
第三節基金投資的操作策略219
一、固定比例投資策略220
二、成本攤平投資策略220
三、順勢操作投資策略220
四、適時進出操作投資策略220
五、反向操作投資策略221
第四節基金投資常見的誤區221
一、基金分紅誤區221
二、基金淨值誤區222
三、基金投資觀念誤區223
四、基金投資組合誤區224
五、基金操作誤區224
本章小結225
重要概念226
複習思考題226
案例分析227
參 考 文 獻
