駱駝評級制度

美國金融機構統一評級制度(Uniform Financial InstitutionsRating Systen)是由美國聯邦金融機構檢查委員會(FFIEC)於1979年11月頒布實施的。這套評級制度包括五個基本項目,即:資本充足率(Capital Adequacy);資產質量(Assets quality);管理能力(Management);盈利性(Earning);流動性(Liquidity)。通過以上五個方面評價以衡量金融機構資信等級。由於這五個項目的第一個字母組成CAMEL一詞,因此,也被叫做“駱駝評級制度”

基本介紹

  • 中文名:駱駝評級制度
  • 外文名:Uniform Financial InstitutionsRating Systen
  • 解釋:美國金融機構統一評級制度
  • 頒布機構:美國聯邦金融機構檢查委員會
基本項目,修改內容,

基本項目

現分述如下:
1、資本充足率。參照《巴塞爾協定》精神,把資本分為核心資本附屬資本兩部分,要求在1992年底,資本總額與總資產之比達到8%。
2、資產質量。即把資產乘以一定風險權數,求得加權風險資產,再與資本相比,以反映金融機構的風險狀況。此比例小於5%為最好,其次為5%~15%,再次為15%~30%,30%~50%為差,大於50%為最差。
3、管理能力。不作定量描述,主要對管理者能力、管理系統的效率和執法情況等進行主觀評價。
4、盈利性。以稅後淨收益與總資產之比衡量,並根據金融機構資產規模大小加以區別。例如,小於1億美元總資產的銀行,此比例達到1.15%以上為1等,達到0.95%為2等,達到O.75%為3等,小於0.75%為4等,淨虧損則為5等。
5、流動性。主要觀察短期投資、主要存款貸款與租賃、變動債務等與總資產的比例。
6、綜合考察評價。根據以上各項目評級然後進行綜合考察。

修改內容

1986年7月12日美國聯邦金融機構檢查委員會又提出了修改建議,並徵求各方面意見。1996年12月批准了修改建議,並定於1997年元旦起施行。此次修改主要內容為:
1、增加市場風險敏感性(Sensitivity t0 Market Risks)評級項目。這樣,連同原來5個項目,共有6個評級項目。這裡市場風險包括利率風險價格風險、股價風險和外匯風險等。指標體系改稱CAMELS體系。
2、強調風險管理(Risk Manangement)的重要性,要求每一評級項目中都要對風險的管理過程(包括識別、衡量、監控等)加以詳細評估和說明。
3、對綜合評級,要求在各項目評估基礎上對管理、營運、財務及遵紀守法等各方面情況進行綜合評價,對風險管理的質量作總體評述,以便求得總評結果,反映金融機構在總體上的經營水平和資信級別。綜合評級分為5級,A級最好,其次為B、C、D,最差為E級。
美國多年堅持對金融機構的資信評級制度,對於評價和督促金融機構的安全性和穩鍵性發揮了重要作用,也為監管機構提供了關於需要特別關注的金融機構的重要信息,因而這項制度被看成為美國金融系統比較有效的內部監管工具。

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