基本介紹
內容提要,作者簡介,圖書目錄,
內容提要
《企業上市前改制重組》這本書主題鮮明、脈絡清晰、邏輯性強，在重要內容中結合大量案例進行分析是本書的一大特色，對於我國企業進行上市前的改制重組具有重要的指導作用和現實意義。
融資與資源整合是資本市場的基本功能，企業的發展離不開完善的資本市場支持。企業上市是股權融資的一種方式，也是企業發展戰略的需求與安排，而改制重組是企業上市工作的重要基礎和關鍵環節之一。可以說，改制重組是企業進入資本市場的第一道門檻，改制重組是否規範直接影響到企業上市的成功與否。本書主要分為以下幾部分內容：一是概括介紹企業上市前改制重組的形式、作用等基本內容；二是詳細介紹如何使有限責任公司整體變更為股份公司，使企業具備發行股票的基本條件——公司的組織形式為股份公司；三是重點介紹企業上市前的重要準備工作，包括企業上市前的股權重組、企業上市前的資產整合與規範運作、企業上市前的財務分析與報表合併、企業上市前的制度建設以及企業改制重組中資本運營的方式等內容；四是引申介紹了境外上市前重組的相關內容並進行典型案例分析。
作者簡介
張朝元，中國經濟體制改革研究會培訓中心主任、中國改革實業股份有限公司總裁助理兼資本運營部主任。金融碩士、高級培訓師。致力於中小企業改制、併購重組、資本運營等理論研究和實際操作十多年，在有關論壇、會議、企業內訓上做企業融資與發展專題演講60多期，擔任北京大學金融班講師。近幾年重點研究企業境內外上市融資理論並實際操作企業私募融資與改制重組。熟悉我國現行的投融資的產業政策，為國內多家地方政府金融辦、上市辦和企事業單位擔任經濟顧問，出版主要著作有《紅籌之路——上市實務、融資寶典》（合著）、《中小企業融資渠道》等。
圖書目錄
第一章 企業上市前改制重組概述
一、企業上市前改制重組的內容
二、我國公司存在形式與改制上市
三、企業上市發行股票的優劣勢分析
四、地方政府在企業改制上市中的作用
第二章 有限責任公司整體變更為股份公司
一、有限責任公司整體變更為股份公司的條件
二、有限責任公司整體變更為股份公司的程式
三、有限責任公司整體變更為股份公司注意的問題
四、外商投資企業改制為股份有限公司
五、有限責任公司整體變更為股份公司的案例
第三章 企業上市前股權重組
一、股權的存量變更
二、股權的增量融資
第四章 企業上市前資產整合與規範運作
一、公司獨立運行的內容與案例
二、同業競爭與關聯關係
三、關聯交易的類別與規範
四、避免同業競爭減少關聯交易的方法與案例
第五章 企業上市前職工股的規範
一、我國內部職工股形成的歷程
二、職工股的主要存在形式
三、規範職工股的主要方式與案例分析
第六章 企業改制重組中資本運營的方式
一、公司上市前轉增股本與送股及典型案例
二、公司吸收合併及典型案例
三、反向併購及典型案例
四、收購(資產收購、股權收購)及典型案例
五、公司縮股及典型案例
六、公司分立及典型案例
第七章 企業上市前的財務分析與報表合併
一、公司上市前的財務分析
二、合併財務報表
第八章 公司治理結構
一、公司治理結構的主要框架
二、股東及股東大會
三、董事會
四、監事會
五、獨立董事
六、董事會秘書
第九章 企業改制上市前的制度建設
一、信息披露事務管理制度
二、內部審計制度
三、股權激勵制度
第十章 境外上市前的重組
一、境外上市的方式
二、境外上市前的資產重組
三、境外上市前重組相關重要檔案解讀
四、外資併購境內企業的審批程式
五、境外上市典型案例分析
參考文獻
